ABCDEFGHIJKLMNOPQRSTUVWXYZ
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PROYECTO IPS MEDICI - EVALUACION FINANCIERA
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Variables
Proyecciones
Tasa Interna de Retorno
29,2%.
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* Valores en millones de pesos
Valor Presente Neto
$723,6.
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Costo de Capital13,5%.
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7
Aumento pacientes (cada año)
5,0Año012345.
8
Número inicial de pacientes / mes
30,0Pacientes por mes30,035,040,045,050,0.
9
Precio por paciente / mes
3,0Precio por paciente/mes3,03,33,64,04,4.
10
Costo unitario insumos y medicamentos
0,77Costo unitario insumos y medicamentos 0,770,790,820,840,87.
11
Costo unitario honorarios y apoyo diag.
0,29
Costo unitario honorarios y apoyo diagnóstico
0,290,300,310,320,33.
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Capacidad máxima (#Pacientes)
60,0Estado de Resultados.
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Inflación (IPC)3,0%Ingreso por actividades ordinarias1.080,01.386,01.742,42.156,22.635,4.
15
Cambio tarifario (% Anual)
10,0% -Costo de insumos y medicamentos277,2333,1392,1454,4520,0.
16
 -Costo por honorarios y apoyo diagnóstico104,4125,5147,7171,1195,8.
17
Gastos operacionales / mes
45,5
-Gastos operacionales (sin depreciación y am.)
546,0562,4579,3596,6614,5.
18
Inversión depreciable a 10 años
758,5 -Gasto por depreciación75,975,975,975,975,9.
19
Inversión amortizable a 3 años
102,8 -Gasto por amortización (otros activos)34,334,334,3.
20
Utilidad operacional42,3255,0513,3858,31.229,2.
21
 -Gastos financieros.
22
Utilidad antes de impuestos42,3255,0513,3858,31.229,2.
23
 -Gasto por impuesto de renta13,179,0159,1266,1381,0.
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Utilidad neta29,2175,9354,2592,2848,1.
25
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Capital de Trabajo.
27
Ingreso por actividades ordinarias1.080,01.386,01.742,42.156,22.635,4.
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Dias de recaudo de las ventas
119,0Cuentas por cobrar a clientes357,0458,2576,0712,8871,1.
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Recaudo de ventas723,01.284,91.624,62.019,42.477,0.
30
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31
Costo de insumos y medicamentos277,2333,1392,1454,4520,0.
32
Dias de reposición de inventario
58,0Inventario final44,753,763,273,283,8.
33
Variación inventarios $44,79,09,510,010,6.
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Compra de insumos y medicamentos321,9342,1401,6464,4530,6.
36
Dias de pago a proveedores
60,0Cuentas por pagar a proveedores53,657,066,977,488,4.
37
Pago compra insumos y medicamentos268,2338,7391,7453,9519,5.
38
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Costo por honorarios y apoyo diagnóstico104,4125,5147,7171,1195,8.
40
Dias de pago de honorarios
30,0Cuentas por pagar honorarios8,710,512,314,316,3.
41
Pago honorarios y apoyo diagnóstico95,7123,7145,8169,2193,8.
42
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43
Flujo de Fondos (Método directo).
44
Recaudo de ventas723,01.284,91.624,62.019,42.477,0.
45
 -Pago de insumos y medicamentos-268,2-338,7-391,7-453,9-519,5.
46
 -Pago honorarios y apoyo diagnóstico-95,7-123,7-145,8-169,2-193,8.
47
 -Pago gastos operacionales -546,0-562,4-579,3-596,6-614,5.
48
 -Pago impuesto de renta-13,1-79,0-159,1-266,1-381,0.
49
 -Inversiones fijas a 10 años-758,5.
50
 -Inversiones en otros activos a 3 años-102,8.
51
 +Valor terminal del capital de trabajo850,2.
52
 +Valor terminal de la inversión fija379,3.
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Flujo de fondos del proyecto-861,3-200,0181,0348,7533,61.997,5.
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