ABCDEFGHIJKLMNOPQRSTUVWXYZ
1
2
3
4
AREA DI RISCHIO (DENOMINAZIONE)PROCESSO/FASELIVELLO DI RISCHIORISCHIMISURE DI PREVENZIONE DA ADOTTARETIPOLOGIA MISURATEMPISTICARESPOSABILE PER L'ADOZIONE DELLA MISURAINDICATORE NUMERICOTARGET
5
Gestione delle entrate, delle spese e del patrimonioPagamenti a imprese appaltatrici di lavori, servizi e forniture MedioOmissione di controllo sulle procedure in essere. Mancato controllo sugli adempimenti previsti dalla normativa vigente, ad es. pagamento effettuato senza il preventivo controllo sulla regolarità contributiva dell’impresa aggiudicataria o senza aver effettuato la verifica presso Equitalia ove previstaRafforzamento dei controlli in fase di liquidazione e pagamento.Misura di controlloImmediata in fase di liquidazioneDirettore Area AGREN. controlli effettuati / totale pagamenti eseguiti< 80%: obiettivo non raggiunto 81 - 100 %: obiettivo raggiunto
6
Gestione delle entrate, delle spese e del patrimonioPagamenti a imprese appaltatrici di lavori, servizi e forniture MedioPagamento in assenza di preventivo collaudo o in assenza di certificazione di collaudo o attestazione di regolare esecuzione del servizio/fornitura.Controlli sulla regolarità della documentazione amministrativo-contabile trasmessa dagli uffici al fine del pagamento.Misura di controlloImmediataDirettore Area AGREN. di controlli effettuati< 100%: obiettivo non raggiunto 100%: obiettivo raggiunto
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
71
72
73
74
75
76
77
78
79
80
81
82
83
84
85
86
87
88
89
90
91
92
93
94
95
96
97
98
99
100