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PLAN ANTICORRUPCION Y ATENCION AL CIUDADANO
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Componente 1: MAPA DE RIESGOS DE CORRUPCION
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Entidad:AEROPUERTO INTERNACIONAL MATECAÑA
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Vigencia:2025
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Fecha Publicación:31/1/2025
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Identificación del RiesgoValoración del Riesgo de CorrupciónMonitoreo y Revisión
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N°ProcesoRiesgoCausasConsecuenciaAnálisis del RiesgoValoración del RiesgoFecha de SeguimientoAccionesResponsable
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Riesgo InherenteControlesRiesgo ResidualAcciones Asociadas al Control
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ProbabilidadImpactoZona de RiesgoProbabilidadImpactoZona de RiesgoPeriodo de EjecuciónAcciones de ControlRegistro de ControlIndicador
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1Gestión Administrativa y FinancieraPérdida, apropiación o uso de recursos de la entidad en provecho suyo o de un tercero.1)Inadecuado manejo de los recursos financieros y bienes de la entidad, cuya administración, tenencia o custodia se le haya confiado por razón o con ocasión de sus funciones.
2) No ejercer supervisión al encargado de efectuar las ejecuciones presupuestales. Ausencia de controles		1) Detrimento a los recursos públicos.
2) Daño fiscal a la Entidad		(60%) Media(80%) MayorAltoControles preventivos como: Procedimientos, auditorias, conciliaciones bancarias, arqueos de caja menor(60%) Media(80) MayorAltoPermanenteAuditorias, conciliaciones bancarias. Pólizas que amparen los bienes de la Entidad. Procedimientos actualizados, arqueos de caja menor.1)  Informe de auditoría.
2)  Conciliaciones realizadas.
3) Pólizas vigentes
4) Arqueos de Caja Menor		Seguimientos y Auditorías realizadas / Seguimientos y Auditorías programadas30 Abril, 31 Agosto, 31 Diciembre de 2025Jefe de Oficina Administrativa y Financiera
Técnico Administrativo - Almacén
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2Gestión Administrativa y FinancieraEfectuar pagos sin el cumplimiento de los requisitos legales definidos por el AIM, beneficiando a terceros o particulares1) Deficiencia en la validación previa de los documentos por parte del supervisor del contrato o area que genera para gestionar los pagos1) Pérdida de Credibilidad.
2)Pérdida de Imagen y reputación.
3)Sanciones a nivel personal e institucional.
4) Falta de transparencia de la Gestión Institucional.
5)Detrimento económico
6)Corrupción		(60%) Media(80%) MayorAlto1)Cumplir con el procedimiento estructurado para realizar pagos
2)Revisión y aprobación por parte del Supervisor, del lleno total de requisitos y soportes para cada pago
3)Verificación de documentos desde el perfil contable y financiero, para la generación de órdenes de pagos.
4) Auditorías Internas		(60%) Media(80%) MayorAltoPermanente1) Información organizada y agregada al Drive, para facilitar su consulta y evitar reprocesos.
2)Aplicación de Autocontrol y Autoevaluación, para cada perfil que interviene.
2)Auditorías Internas
1)Pagos con los debidos soportes, publicados en el Drive.
2) Informes de Auditorías Internas		100% Pagos, revisados, aprobados, verificados y cargados al Drive.30 Abril, 31 Agosto, 31 Diciembre de 2025Supervisores
Jefe de Oficina Administrativa y Financiera
Profesional Especializado
Asesora de Control Interno
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3Todos los procesosManipular u omitir informacion para direccionar la toma de decisiones en beneficio propio o de un terceroUsos de la información para beneficios particulares y/o daños a la institucionalidad1) Perdida de credibilidad institucional.
2) Investigaciones y sanciones disciplinarias y penales,
3) Vulnerabilidad al robo de información.
4) Corrupción.
5) Sabotaje institucional, Daño a la imagen institucional		(60%) Media(80%) MayorAlto1) Verificar que los informes de gestión que preparan los líderes de procesos guarden total coherencia, asi como la información reportada en las diferentes plataformas y en el Seguimiento al Plan de Desarrollo.
2) Controles de acceso a la información, registro de las gestiones realizadas, capacitación de las diferentes herramientas tecnológicas.		(60%) Media(60%) ModeradoModeradoPermanente1) Divulgar recomendaciones claves para asegurar la presentación de información veraz y respaldada en evidencia.
2) Realizar sensibilización sobre las implicaciones disciplinarias y penales, relacionadas con la aceptación de dadivas y alteracióne la información en documento público. Recursos: Humanos y tecnológicos.		Realizar 1 jornada de sensibilización sobre prevención del fraude y la corrupción.Sensibilización realizadaAbril 2025Secretaria General
Técnico Administrativo o Contratista Sistemas y Tecnología
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4Gestión del Talento HumanoAsumir conductas contrarias al Código de Integridad adoptado por la entidad en el ejercicio de las funciones que le son propias a cada servidor para favorecer intereses particularesInterés en favorecer a un funcionario del AIM.Sanciones disciplinarias, penales, fiscales y administrativas.(80%) Alta(80%) MayorAltoAplicación del Código de Integridad adoptado por la Entidad, R.G No.00171 del 22/09/2023. (60%) Media(80%) MayorAltoPermanenteCampaña de sensibilización del Código de Integridad de la EntidadRealizar 1 campaña de sensibilización del Código de IntegridadCampaña realizadaJulio 2025Técnico Administrativo-Talento Humano
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5Gestión Jurídica y ContractualAcción u omision de los apoderados en la defensa jurídica de la entidad para favorecer intereses particulares1) Actuación dolosa por parte del servidor público, en la aplicación indebida del Régimen Jurídico.
2) Vencimiento de términos.
3) Dilatación de actuaciones procesales		1) Detrimento económico
2) Sanciones disciplinarias, penales, fiscales y administrativas.		(40%) Baja(80%) MayorAltoAplicación del Código de Integridad adoptado por la Entidad, R.G No.00171 del 22/09/2023.
Exigencia del compromiso Pacto Anticorrupción en la etapa precontractual, para la celebración de contratos con abogados que representen a la Entidad.		(40%) Baja(60%) ModeradoModeradoPermanenteMonitoreo y seguimiento de la actuación realizada por los abogados en el Comité de Conciliación.Actas de Comité de ConciliaciónRegistro de Control Trimestral en Comité de Conciliación Marzo 2025
Junio 2025
Septiembre 2025		Secretaria General
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6Gestión EstratégicaUso del poder en la toma de decisiones para beneficio propio o de terceros1) Tráfico de influencias
2) Existencia de intereses personales.
3) Falta de integridad del funcionario
1) Investigaciones disciplinarias, fiscales y penales.
2) Deterioro de la imagen de la Entidad y pérdida de la confianza		(80%) Alta(80%) MayorAltoTodos los servidores y colaboradores de la Entidad ejecutan las actividades establecidas en el manual de funciones para los vinculados por planta y lo determinado en el contrato para los contratistas. Se cuenta con procedimientos establecidos.(80%) Alta(60%) ModeradoAltoPermanenteSensibilización Estructura Organizacional, Manual de Funciones, Sistema de Control InternoEvidencia de sensibilización o capacitación.Capacitación realizadaJunio 2025Contratista SGC y SCI
Asesora de Control Interno
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7Gestión Tecnológica Comunicaciones
Gestión Administrativa y Financiera (Archivo y Correspondencia)		Pérdida o mal uso de la información de la entidad para obtener beneficios en provecho de sí mismo o de un tercero a raíz de la utilización fraudulenta de información , por la falta de controles para su acceso1) Fallas en la aplicación de las políticas de seguridad de la información.
2)Controles desactualizados para el acceso a los sistemas de información
3)Desconocimiento de procedimientos por parte de funcionarios y contratistas para solicitar habilitación y perfiles de usuario		Pérdida de imagen institucional Investigaciones disciplinarias, Sanciones(80%) Alta(80%) MayorAltoEl funcionario designado para Tecnologías y Sistemas, al menos una vez al año verificará que los permisos y accesos se encuentren actualizados, para ello informará al jefe inmediato y al líder del subproceso,. En caso de que al momento de hacer la verificación se encuentre algún dato inconsistente se reportará la situación al jefe inmediato e igualmente al líder del subproceso.(60%) Media(80) MayorAltoPermanente1)Aplicación de controles de acceso a los repositorios de información.
2)Socialización de la Política de Privacidad y Seguridad de la Información a funcionarios y contratistas de la Entidad		Acta de verificación de accesos.
Lista de asistencia o evidencia material socializado.		 Verificación Anual de permisos y accesos en los Sistemas de la Entidad
Socialización realizada		Mayo 2025Técnico Administrativo o Contratista Sistemas y Tecnología
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8Seguimiento y EvaluaciónPosibilidad de emitir resultados de auditoria no objetivos aprovechando la posición como auditor para beneficiar o afectar al auditado o a terceros favoreciendo intereses particulares. 1) Solicitudes de terceros o partes interesadas
2) Presión de superiores para la modificación
3) Falencias en la revisión de informes		1)Incumplimiento del principio de confidencialidad en el ejercicio de la actividad de auditoria.
2)Pérdida de imagen institucional
3)Pérdida de confianza y credibilidad en el proceso.
4)Investigaciones Disciplinarias
Sanciones legales		(40%) Baja(80%) MayorAltoEl Asesor de la OCI cada vez que al revisar un informe se vea presionado por una parte interesada o un superior para la modificación del mismo, a fin de evitar presentar un informe que no sea fiel a la realidad, que omita información o que vaya en contravía de la ley, realizará la denuncia respectiva siguiendo el conducto regular estipulado para ello. (40%) Baja(80%) MayorAltoPermanenteRealizar reunión para dar lineamientos y directrices para abordar las auditorías bajo enfoque en riesgos y determinando la mejora institucional.
Dar cumplimiento al Manual de Auditoría Interna.		Socializar Informes de Auditoría con los responsables y Comité Coordinador de Control Interno, seguimiento de la planeación mensualInformes de Auditoría Socializados / Auditorías ProgramadasFebrero- Diciembre 2025Asesora de Control Interno
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9Todos los procesosProbabilidad que por acción u omision, abuso del poder y desviación de la gestión de lo público, se oriente la formulación de políticas, planes, programas y proyectos en beneficio propio o de terceros.1) Seguimiento inadecuado de planes, programas y proyectos
2) Deficiente control sobre la implementación de las políticas de gestión de MIPG.		1) Deterioro en la imagen Institucional
2) Pérdida de confianza y credibilidad hacia la Entidad.
3) Aumento de quejas y reclamos.
4) Observaciones por parte de los Entes de Control.
5) Implicaciones de tipo legal, penal o disciplinario.
6) Incumplimiento en las metas y objetivos Institucionales.		(60%) Media(80%) MayorAlto1) Aplicar el modelo de las tres líneas de defensa, para verificar que las actividades programadas en los planes, programas se cumplan conforme a los tiempos definidos.

2) Verificar el cumplimiento de los objetivos estratégicos, generar directrices y efectuar seguimiento al cumplimiento de los compromisos adquiridos en los Comités anteriores.		(60%) Media(80) MayorAltoPermanente1) Sensibilización líneas de defensa.
2) Seguimientos trimestrales planes de Acción de la Entidad.
3) Socialización resultados, Comité Directivo, Comité C.C.I
4) Seguimiento compromisos.		1) Registro capacitación.
2) Informes de seguimiento, cargados en el Drive y compartidos con Gestión Estratégica.
3) Actas de Comité		4 Seguimientos durante el añoFebrero 2025, Mayo 2025, Agosto 2025, Noviembre 2025.Gerente
Asesora de Control Interno
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