Звіт про виконання паспортів бюджетної програми_2025.xlsx

	A	B	C	G	J	N	O	S	W	X	Y	AA	AC	AD	AF	AI	AK	AN	AO	AP	AS	AU	AX	AY	AZ	BC	BD	BE	BH	BI	BM	BN
2																			ЗАТВЕРДЖЕНО Наказ Міністерства фінансів України 26.08.2014 № 836 (у редакції наказу Міністерства фінансів України від 01 листопада 2022 року № 359)
3
4
5
6
7
8
9
10	ЗВІТ
11	про виконання паспорта бюджетної програми
12	місцевого бюджету на 2025 рік
13
14	1	2800000				Орган з питань екології, охорони навколишнього середовища та природних ресурсів																40618131
15		(код Програмної класифікації видатків та кредитування місцевого бюджету)				(найменування головного розпорядника коштів місцевого бюджету)																(код за ЄДРПОУ)
16
17	2	2810000				Управлiння екологiї та природних ресурсiв Чернiвецької обласної державної адмiнiстрацiї																40618131
18		(код Програмної класифікації видатків та кредитування місцевого бюджету)				(найменування відповідального виконавця)																(код за ЄДРПОУ)
19
20	3	2818340				8340						0540					Природоохоронні заходи за рахунок цільових фондів											2410000000
21		(код Програмної класифікації видатків та кредитування місцевого бюджету)				(код Типової програмної класифікації видатків та кредитування місцевого бюджету)						(код Функціональної класифікації видатків та кредитування бюджету)					(найменування бюджетної програми згідно з Типовою програмною класифікацією видатків та кредитування місцевого бюджету)											(код бюджету)
22
23	4. Цілі державної політики, на досягнення яких спрямовано реалізацію бюджетної програми
24	№ з/п			Ціль державної політики
26	1			Запобігання забруднення довкілля і зменшення його шкідливого впливу на навколишнє середовище та здоров’я людей, раціональне використання природних ресурсів, розширення, відтворення та збереження територій і об’єктів природно-заповідного фонду, лікувально-оздоровчих, рекреаційних, водних та інших природних комплексів і унікальних територій, формування на їх основі регіональної екологічної мережі, дотримання екологічної безпеки на території Чернівецької області, створення умов для переходу до сталого розвитку регіону
27
28	5. Мета бюджетної програми
29	Досягнення ресурсно-екологічної безпеки та раціоналізація природокористування, охорона навколишнього природного середовища в регіоні, забезпечення конституційних прав громадян на сприятливе навколишнє середовище, створення передумов переходу до сталого розвитку регіону з урахуванням положень міжнародних договорів України та транскордонної співпраці, співфінансування державних цільових програм та міжнародних проєктів
30
31	6. Завдання бюджетної програми
32	№ з/п			Завдання
34	1			Проведення природоохоронних заходів
35
36	7. Видатки (надані кредити з бюджету) та напрями використання бюджетних коштів за бюджетною програмою:
37	7.1. Аналіз розділу «Видатки (надані кредити з бюджету) та напрями використання бюджетних коштів за бюджетною програмою»
38	гривень
39	№ з/п		Напрями використання бюджетних коштів*									Затверджено у паспорті бюджетної програми								Касові видатки (надані кредити з бюджету)							Відхилення
40	№ з/п		Напрями використання бюджетних коштів*									загальний фонд			спеціальний фонд		усього			загальний фонд		спеціальний фонд			усього		загальний фонд			спеціальний фонд		усього
41	1		2									3			4		5			6		7			8		9			10		11
43	1		Нерозподілені кошти									0,00			401 800,00		401 800,00			0,00		0,00			0,00		0,00			-401 800,00		-401 800,00
44			Усього									0,00			401 800,00		401 800,00			0,00		0,00			0,00		0,00			-401 800,00		-401 800,00
45
46	7.2. Пояснення щодо причин відхилення обсягів касових видатків (наданих кредитів з бюджету) за напрямом використання бюджетних коштів від обсягів, затверджених у паспорті бюджетної програми**
47
48	№ з/п		Пояснення
49	1		2
51	1		Відхилення обсягів касових видатків від обсягів, затверджених у паспорті бюджетної програми, обумовлено тим, що відповідно до рішення сесії Чернівецької обласної ради від 15.10.2025 № 26-21/25 «Про Перелік природоохоронних заходів для фінансування з обласного фонду охорони навколишнього природного середовища в 2025 році» кошти є нерозподіленими.
52
53	8. Видатки (надані кредити з бюджету) на реалізацію місцевих/регіональних програм, які виконуються в межах бюджетної програми
54	гривень
55	№ з/п		Найменування місцевої/регіональної програми					Затверджено у паспорті бюджетної програми								Касові видатки (надані кредити з бюджету)								Відхилення
56	№ з/п		Найменування місцевої/регіональної програми					загальний фонд		спеціальний фонд			усього			загальний фонд		спеціальний фонд			усього			загальний фонд			спеціальний фонд			усього
57	1		2					3		4			5			6		7			8			9			10			11
59	1		Комплексна програма з охорони навколишнього природного середовища "Екологія" у Чернівецькій області на 2022-2026 роки					0,00		401 800,00			401 800,00			0,00		0,00			0,00			0,00			-401 800,00			-401 800,00
60			Усього					0,00		401 800,00			401 800,00			0,00		0,00			0,00			0,00			-401 800,00			-401 800,00
61
62	9. Результативні показники бюджетної програми та аналіз їх виконання
63	9.1. Аналіз показників бюджетної програми
64
65	№ з/п		Показники		Одиниця виміру		Джерело інформації				Затверджено у паспорті бюджетної програми							Фактичні результативні показники, досягнуті за рахунок касових видатків (наданих кредитів з бюджету)								Відхилення
66	№ з/п		Показники		Одиниця виміру		Джерело інформації				загальний фонд			спеціальний фонд		усього		загальний фонд			спеціальний фонд		усього			загальний фонд			спеціальний фонд		усього
67	1		2		3		4				5			6		7		8			9		10			11			12		13
68			затрат
70	1		Нерозподілені кошти		грн.		розпорядження Чернівецької обласної державної адміністрації (обласної військової адміністрації) про обласний бюджет Чернівецької області на 2025 рік (із змінами), рішення сесії Чернівецької обласної ради від 15.10.2025 № 26-21/25 "Про Перелік природоохоронних заходів для фінансування з обласного фонду охорони навколишнього природного середовища в 2025 році", кошторис (із змінами), фінансова та бюджетна звітність				0,00			401 800,00		401 800,00		0,00			0,00		0,00			0,00			-401 800,00		-401 800,00
71			продукту
73
74			ефективності
76
77			якості
79
80
81	9.2. Пояснення щодо причин розбіжностей між фактичними та затвердженими результативними показниками***
82
83	№ з/п		Показники		Одиниця виміру		Пояснення щодо причин розбіжностей між фактичними та затвердженими результативними показниками
84	1		2		3		4
85	1		затрат		шт		Розбіжність між фактичним та затвердженим показником затрат пояснюється тим, що відповідно до рішення сесії Чернівецької обласної ради від 15.10.2025 № 26-21/25 «Про Перелік природоохоронних заходів для фінансування з обласного фонду охорони навколишнього природного середовища в 2025 році» кошти є нерозподіленими.
87
88			продукту
90
91			ефективності
93
94			якості
96
97
98	9.3. Аналіз стану виконання результативних показників
99	Результативні показники бюджетної програми "Природоохоронні заходи за рахунок цільових фондів" не виконано. Згідно з Положенням про обласний фонд охорони навколишнього природного середовища перелік витрат за рахунок коштів обласного фонду охорони навколишнього природного середовища на відповідний бюджетний рік затверджується рішенням сесії Чернівецької обласної ради. Відповідно до рішення сесії Чернівецької обласної ради від 15.10.2025 № 26-21/25 зазначені видатки затверджені як нерозподілені.
100
101	10. Узагальнений висновок про виконання бюджетної програми.
102	Заходи бюджетної програми «Природоохоронні заходи за рахунок цільових фондів» залишаються актуальними, а їх подальша реалізація є необхідною для формування позитивної динаміки покращення якості атмосферного повітря в Чернівецькій області та природних ресурсів регіону в цілому. Джерелами фінансування зазначених заходів є кошти обласного фонду охорони навколишнього природного cередовища. За підсумками 2025 року мета, завдання бюджетної програми та результативні показники не досягнуті. Це пов'язано з тим, що видатки залишилися частково нерозподіленими відповідно до рішення сесії Чернівецької обласної ради від 15.10.2025 № 26-21/25 «Про Перелік природоохоронних заходів для фінансування з обласного фонду охорони навколишнього природного середовища в 2025 році»
103
104	* Зазначаються всі напрями використання бюджетних коштів, затверджені у паспорті бюджетної програми
105	** Зазначаються пояснення щодо причин відхилення обсягів касових видатків (наданих кредитів з бюджету) за напрямом використання бюджетних коштів від обсягів, затверджених у паспорті бюджетної програми.
106	*** Зазначаються пояснення щодо причин розбіжностей між фактичними та затвердженими результативними показниками.
107
108	Начальник																			Микола БІЛОКОНЬ
109									(підпис)											(Власне ім’я, ПРІЗВИЩЕ)
110
111
112	Головний спеціаліст бухгалтер																			Ріта КУРІК
113									(підпис)											(Власне ім’я, ПРІЗВИЩЕ)
114