VN 19-6-24 - Naranja.xlsx

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N	P	Q	R	S	T	U	V	W	X	Z	AA	AB	AC	AD	AE	AF	AG
1			Negocio MM/G	2.272	IR	2,53	K		4,0%		%PE (Normal)		56%
2			I MM/G	1.006			VANf (MM/₲)		1.536		PE uf	445.036
3			VN/I	2,26			TIRf		27%

4						Plantas									T_34	VAN del Emprendimiento en MM/₲								T20	Presupuestos de Producción Simplificado
5			Producción	160.000	Q ha-1	2.000	Nivel de Producción Simp				TC	7.000		₲/U$S	Año	0	1	2	3	4	5			Año			1	2	3	4	5
6			Hta Explotadas	5,00	H		Año	%	Total		Factor	1.000.000		₲-MM₲	FE	-1.026	95	95	95	95	2.696			Nivel de Producción			100%	100%	100%	100%	100%
7			Ciclos por año	1	veces		1	100%	800.000						FA	1,00	0,96	0,92	0,89	0,85	0,82			Día		Kg	2.564	2.564	2.564	2.564	2.564
8			Ventas Año	800.000	Und		2	100%	800.000		Tasa promedio				FED	-1.026	92	88	85	81	2.216			Semana (6/d)		Kg	15.385	15.385	15.385	15.385	15.385
9			Ventas por Día	2.564	Und		3	100%	800.000		Kd	ks	t	WACC	ƩFED	-1.026	-934	-846	-761	-680	1.536			Mes (26/d)		Kg	66.667	66.667	66.667	66.667	66.667
10			Ventas por Año	160	Ton		4	100%	800.000		10%	4%	10,0%	4,0%	WACC		4,00%							Año		Ton	800.000	800.000	800.000	800.000	800.000
11			Precio Vta.	367	₲/Kg		5	100%	800.000		ROA	6,96%			VAN (MM/₲)		1.536
12	Sapag,08,134		IVA	17	5%		Tasa g	0%			ROE	7,15%			TIRe		27%							Factor de conversión Comp.-Vent.
13			Precio Neto	350	₲/kg																			Bruto	Cascara	Perdida de Humedad	Factor Ajustado	Factor
14	Sapag,14,208		Capital de Trabajo	6	Meses		Fuentes de Financiamiento				Aplicación del Financiamiento				T_36	VAN del Inversionista en MM/₲ (F. de Terceros)
15			Equilibrio	56%			Concepto	MM ₲	Dólares		Concepto	MM ₲	U$S		Año	0	1	2	3	4	5			1	0%	0%	1,00	1,00
16			Estandarizar las ventas				Dueño	1.006	143.693		C. Fijo	939	134.171		FE	-1.026	95	95	95	95	2.696
17			algo asi como el promedio de producto y precio				Deuda L/P	0	0	300	C. Operativo	86	12.337		FA	1,00	0,96	0,92	0,89	0,85	0,82			Presupuesto de Ventas Simplificado
18			Sapag, 2014, p. 300	El Problema de las predicciones			Deuda C/P	20	2.816		Pre-inversión	0	0		FED	-1.026	92	88	85	81	2.216			Año			1	2	3	4	5
19							Total	1.026	143.693		Inversión inicial	1.026	146.509		ƩFED	-1.026	-934	-846	-761	-680	1.536			Nivel de Producción			100%	100%	100%	100%	100%
20															K		4,0%		INV. I		1.026			Ventas		Kg	800.000	800.000	800.000	800.000	800.000
21		T_9	Presupuestos de Materia Prima Simplificado												VAN (MM/₲)		1.536		%PE (Normal)		56%			Precio Neto		₲/kg	350	350	350	350	350
22		Nº	Materia	Unidad	Costo	Cantidad			TOTAL						TIRf		27%		PE uf	445.036				Ingreso		MM ₲	280	280	280	280	280
23			prima e	de	Unit.	Dia	Mes	Año	MES		AÑO		Estircol	Cal										Ingreso/F		M/U$S	40	40	40	40	40
24			Año Normal			8/h	26/D	12/M	₲		₲		Plantas		T_51	Flujo Libre de Caja Proyectado del Empr (MM₲)
25		1	Fertilizante	Kg	4.000	4,808	125	1.500	500.000		6.000.000		2.000	2.000	Años			0	1	2	3	4	5	Trabajo en 1 hectarea
26		2	Funguicida	Litro	75.000	0,016	0	5	31.250		375.000		3	1	Flujos de caja libre (FE)			-1.006	72	72	72	72	1.872	https://www.abc.com.py/edicion-impresa/suplementos/abc-rural/locote-736321.html
27		3	Acaricida	Litro	100.000	0,016	0	5	41.667		500.000		6.000	2.000	Factor de Descuento (FD)			1,00	0,96	0,92	0,89	0,85	0,82	200 a 300 gramos por hectarea
28		4	Adherente	Litro	100.000	0,032	1	10	83.333		1.000.000		500	167	Flujo de Efectivo Descontado (FED)			-1.006	69	67	64	61	1.539	50 gramos de fertilizante por metro lineal
29		5	Hormiguicida	Kg	30.000	0,032	1	10	25.000		300.000		19,23	6,41	Sumatoria de FED (∑FED)			794						0,050	10.000	500
30		6	Aceite emulsionable	Kg	35.000	0,048	1	15	43.750		525.000				Valor Terminal (VT) sin producción Forestal								1.799	la cosecha es a los 90 o 100 dias
31		7	Micro elementos	Litro	35.000	0,045	1	14	40.833		490.000				Valor Descontado Terminal (VDT)			1.478						puede ser cultivada todo el año
32		8	Herbicida	Litro	60.000	0,032	1	10	50.000		600.000				∑FED + VDT = Valor Actual Neto (VAN)			2.272						Hipoteticamente podria realizarse 3 veces en el año
33		9	Cal agricola	kg	350	7,00	182	2.184	63.700		764.400													8 a 12 frutas por planta aproximadamente 100 Gramos por fruta
34		10	Estiercol	kg	1.000	20,00	520	6.240	520.000		6.240.000				T_52	Flujo Libre de Caja Proyectado del Inversionista (MM₲)
35		11					0	0	0		0				Flujos de caja libre			-1.006	72	72	72	72	1.872
36		Total							1.399.533		16.794.400				Factor de Descuento			1,00	0,96	0,92	0,89	0,85	0,82
37															Flujo de Efectivo Descontado			-1.006	69	67	64	61	1.539
38		T1	Pres de Maq y Eq (en MM₲)						T4	Pres Edificaciones (en MMG)					Flujos de Efectivo Descontados Sumatoria			794
39		Nº	Descripción		Cant	Prec.	Total		Nº	Descripción		m2	P. Unit	Total	Valor Terminal - Sin producción forestal								1.799
40		1	Maquinas		1	20	20		1	Mejoras		400	2	800	Valor Descontado Terminal			1.478
41		2					0		2					0	Flujo de Efectivo + Valor Terminal			2.272
42		3					0		Total					800
43		Total					20
44
45		T2	Pres de Eq de oficina (en MM₲)						T5	Pres. de Terreno (en MM₲)
46		1	Computadoras/Digitalización		1	10	10		Nº	Descripción		ha	P. Unit	Total
47									1	Terreno		6	100	600
48										Alquiler por mes			-
49
50		T3	Pres para Vehículos (en MM₲)						T10	Pres. RRHH (en ₲)
51		1	Vehículos pequeños (Volkswagen saveiro)		1	50	50		Nº	Concepto		Cant	S. Mensual
52		2					0		1	Dueño/Ad.	100%	1	4.000.000
53		Total			1		50		9	Personal	50%	2	2.000.000
54									Gastos Sociales			35,0%
55
56		Resultados							Estados
57		Porcentajes (T12-21)							Años					1
58		Mant. AF de Fabrica		T_13	5%				Cuentas por Cobrar / Ventas		T_41	Corriente		10%
59		Publicidad / Ventas		T_14	0%				Cuentas por Cobrar / Ventas		T_43	No Corriente		0%
60		Comisiones / ventas		T_15	0%				Inventario / Costo de V.		T_42			20%	Activación de gastos pero en el inventario
61		Seguro / Activo Fijos		T_16	0%				Proveedores / Costo de V.		T_45			20%
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63									Anticipo de Dividendo			5		100%
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99
100