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1 | Model Rapide de business plan de Micro-Brasserie (EURL 2024) | |||||||||||||||||||||||||
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3 | L'objectif de l'outil n'est pas d'etre 100% juste mais de vous donnez un ordre d'idée de la rentabilité de votre business. Mieux vaut etre globalement bon que précisement faux ! | |||||||||||||||||||||||||
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5 | Remplir les cellules Jaune | Par défaut, laissez les cellules bleues inchangées. Ajustez si vous avez calculer les valeurs de votre coté | ||||||||||||||||||||||||
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7 | Outil de production | 30 | HL / Mois | (nombre de fermenteurs x capacacité des fermenteurs en HL x taux de perte) | ||||||||||||||||||||||
8 | Ventes Annuelle | 300 | HL / An | |||||||||||||||||||||||
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10 | Marché en HL | |||||||||||||||||||||||||
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12 | 100% | CA HT | Répartion % HL | CA / HL | Volume HL | |||||||||||||||||||||
13 | 33cl | 75cl | 30L | 33cl | 75cl | 30L | 33cl | 75cl | 30L | 33cl | 75cl | 30L | ||||||||||||||
14 | BrewPub | 1 800 € | 1 650 € | 19 200 € | 1% | 1% | 8% | 600 € | 550 € | 800 € | 3,00 | 3,00 | 24,00 | |||||||||||||
15 | Particulier | 18 000 € | 13 200 € | 6 300 € | 10% | 8% | 7% | 600 € | 550 € | 300 € | 30,00 | 24,00 | 21,00 | |||||||||||||
16 | Pro | 31 500 € | 15 000 € | 29 400 € | 20% | 10% | 35% | 525 € | 500 € | 280 € | 60,00 | 30,00 | 105,00 | |||||||||||||
17 | Total | 51 300 € | 29 850 € | 54 900 € | 31% | 19% | 50% | |||||||||||||||||||
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19 | CA HT | CA / HL | ||||||||||||||||||||||||
20 | Total Biere | 136 050 € | 454 € | |||||||||||||||||||||||
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22 | Business Annexe | CA HT | Charges | Marge Net | Tx Marge | CA = chiffre d'affaires | ||||||||||||||||||||
23 | Formation | 4 000 € | 400 € | 3 600 € | 90% | MP = Matieres premieres | ||||||||||||||||||||
24 | Atelier Brassage | 5 000 € | 1 000 € | 4 000 € | 80% | |||||||||||||||||||||
25 | Soda | 6 000 € | 3 429 € | 2 571 € | 43% | |||||||||||||||||||||
26 | Total | 15 000 € | 4 829 € | 10 171 € | 68% | |||||||||||||||||||||
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28 | 33cl | 75cl | 30L | Total | Investissement avec emprunts et apports personnels | |||||||||||||||||||||
29 | Cout de revient HL | 160,00 € | 140,00 € | 95,00 € | 124 € | Achat | Prix achat | Dep. En mois | Taux Int. | Mensualité | ||||||||||||||||
30 | MP BrewPub | 480 € | 420 € | 2 280 € | 3 180 € | Salle Brassage 5HL | 12 000 € | 60 | 4,0% | 221 € | ||||||||||||||||
31 | MP Particulier | 4 800 € | 3 360 € | 1 995 € | 10 155 € | 3 Fermenteurs 7,5HL | 6 000 € | 60 | 4,0% | 110 € | ||||||||||||||||
32 | MP Pro | 9 600 € | 4 200 € | 9 975 € | 23 775 € | 2 fermenteurs 5HL | 1 000 € | 60 | 4,0% | 18 € | ||||||||||||||||
33 | Total | 14 880 € | 7 980 € | 14 250 € | 37 110 € | Salle Embouteillage | 5 000 € | 60 | 4,0% | 92 € | ||||||||||||||||
34 | Aménagement boutique | 2 000 € | 60 | 4,0% | 37 € | |||||||||||||||||||||
35 | 33cl | 75cl | 30L | Total | % marge | 2 Tireuse | 1 000 € | 24 | 5,0% | 44 € | ||||||||||||||||
36 | Marge brute par HL | 365,00 € | 360,00 € | 185,00 € | 330 € | 72 Futs | 3 500 € | 60 | 5,0% | 66 € | ||||||||||||||||
37 | MB BrewPub | 1 320 € | 1 230 € | 16 920 € | 19 470 € | 86% | 2 frigos | 200 € | 36 | 0,0% | 6 € | |||||||||||||||
38 | MB Particulier | 13 200 € | 9 840 € | 4 305 € | 27 345 € | 73% | Divers | 3 000 € | 36 | 0,0% | 83 € | |||||||||||||||
39 | MB Pro | 21 900 € | 10 800 € | 19 425 € | 52 125 € | 69% | Fermenteur | 1 800 € | 60 | 5,0% | 34 € | |||||||||||||||
40 | Total Marge Brute | 36 420 € | 21 870 € | 40 650 € | 98 940 € | 73% | - € | |||||||||||||||||||
41 | Marge Brut % | 71% | 73% | 74% | 73% | Total | 35 500,00 € | 712 € | ||||||||||||||||||
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44 | Charges fixes | 109 829 € | Résultat par Business Alloc. CF vs CA | % CA | ||||||||||||||||||||||
45 | Loyer | 10 800 € | 10% | 33cl | 75cl | 30L | Autres | 33cl | 75cl | 30L | Autres | |||||||||||||||
46 | Prêt / Deprec. | 8 539 € | 8% | BrewPub | 11 € | 30 € | 2 960 € | 1% | 1% | 13% | BrewPub | |||||||||||||||
47 | Comptable | 2 400 € | 2% | Particulier | 112 € | 242 € | - 276 € | 12% | 9% | 4% | Particulier | |||||||||||||||
48 | Salaire Net | 48 000 € | 44% | Pro | - 1 004 € | - 107 € | - 1 952 € | 21% | 10% | 19% | Pro | |||||||||||||||
49 | Ursaaf | 19 200 € | 17% | Formation | 692 € | 3% | Formation | |||||||||||||||||||
50 | Accise | 6 000 € | 5% | Atelier | 364 € | 3% | Atelier Brassage | |||||||||||||||||||
51 | CFE + TF | 2 160 € | 2% | Cola | - 1 791 € | 4% | Soda | |||||||||||||||||||
52 | Cout de production | 7 500 € | 7% | Total | - 881 € | 166 € | 732 € | - 735 € | 34% | 20% | 36% | 10% | 100% | |||||||||||||
53 | Autres | 5 230 € | 5% | |||||||||||||||||||||||
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55 | Total | |||||||||||||||||||||||||
56 | Résultat | - 718 € | ||||||||||||||||||||||||
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58 | Mensualisation | Janvier | Février | Mars | Avril | Mai | Juin | Juillet | Août | Septembre | Octobre | Novembre | Décembre | |||||||||||||
59 | Stock en HL | 40 | 49,0 | 61,0 | 64,0 | 94,0 | 100,0 | 58,0 | 58,0 | 67,0 | 67,0 | 76,0 | 58,0 | |||||||||||||
60 | Stock en € | 4 948 € | 6 061 € | 7 546 € | 7 917 € | 11 628 € | 12 370 € | 7 175 € | 7 175 € | 8 288 € | 8 288 € | 9 401 € | 7 175 € | |||||||||||||
61 | Moyenne Prod (3M) | 15,0 | 19,0 | 23,0 | 34,0 | 36,0 | 32,0 | 24,0 | 21,0 | 27,0 | 27,0 | 24,0 | 18,0 | |||||||||||||
62 | Besoin de Production | 21,0 | 24,0 | 24,0 | 54,0 | 30,0 | 12,0 | 30,0 | 21,0 | 30,0 | 30,0 | 12,0 | 12,0 | |||||||||||||
63 | Ventes % | 4% | 4% | 7% | 8% | 8% | 18% | 10% | 4% | 10% | 7% | 10% | 10% | 100% | ||||||||||||
64 | Ventes en HL | 12,0 | 12,0 | 21,0 | 24,0 | 24,0 | 54,0 | 30,0 | 12,0 | 30,0 | 21,0 | 30,0 | 30,0 | |||||||||||||
65 | Trésorerie | 12 000 € | 15 243 € | 8 245 € | 1 247 € | - 5 306 € | - 6 664 € | - 5 351 € | 9 617 € | 12 860 € | 4 972 € | 6 879 € | 6 560 € | 24 000 € | ||||||||||||
66 | CashIn | 17 826 € | 8 030 € | 8 030 € | 12 928 € | 14 561 € | 14 561 € | 30 887 € | 17 826 € | 8 030 € | 17 826 € | 12 928 € | 17 826 € | 181 260 € | ||||||||||||
67 | CashOut | 14 583 € | 15 028 € | 15 028 € | 19 482 € | 15 919 € | 13 247 € | 15 919 € | 14 583 € | 15 919 € | 15 919 € | 13 247 € | 13 247 € | 182 121 € | ||||||||||||
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71 | Mini Compte de résultat en K€ | Capacité Max en HL | 360 | |||||||||||||||||||||||
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73 | Seuil de rentabilité vs capacité de production | |||||||||||||||||||||||||
74 | Réel | 20% | 40% | 60% | 80% | 100% | 120% | 70% | ||||||||||||||||||
75 | HL | 300 | 72 | 144 | 216 | 288 | 360 | 432 | 252 | |||||||||||||||||
76 | CA Biere | 136K€ | 33K€ | 65K€ | 98K€ | 131K€ | 163K€ | 196K€ | 114K€ | |||||||||||||||||
77 | CA Autre | 15K€ | 15K€ | 15K€ | 15K€ | 15K€ | 15K€ | 15K€ | 15K€ | |||||||||||||||||
78 | Total CA HT | 151K€ | 48K€ | 80K€ | 113K€ | 146K€ | 178K€ | 211K€ | 129K€ | |||||||||||||||||
79 | ||||||||||||||||||||||||||
80 | MP Biere | 37K€ | 9K€ | 18K€ | 27K€ | 36K€ | 45K€ | 53K€ | 31K€ | |||||||||||||||||
81 | MP Autres | 5K€ | 5K€ | 5K€ | 5K€ | 5K€ | 5K€ | 5K€ | 5K€ | |||||||||||||||||
82 | Total MP | 42K€ | 14K€ | 23K€ | 32K€ | 40K€ | 49K€ | 58K€ | 36K€ | |||||||||||||||||
83 | ||||||||||||||||||||||||||
84 | Marge | 72% | 71% | 72% | 72% | 72% | 72% | 72% | 72% | |||||||||||||||||
85 | ||||||||||||||||||||||||||
86 | Charges fixes | 110K€ | 100K€ | 93K€ | 89K€ | 88K€ | 91K€ | 97K€ | 95K€ | |||||||||||||||||
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88 | Résultat | - 1K€ | - 66K€ | - 35K€ | - 7K€ | 17K€ | 38K€ | 56K€ | - 1K€ | |||||||||||||||||
89 | ||||||||||||||||||||||||||
90 | ||||||||||||||||||||||||||
91 | ||||||||||||||||||||||||||
92 | ||||||||||||||||||||||||||
93 | ||||||||||||||||||||||||||
94 | ||||||||||||||||||||||||||
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