1 of 39

Leson 17

Kredi - Pati 5

Kredi Edikasyon

Seksyon J

VITA/TCE

TRAINING 101

2 of 39

Avètisman -- Chè volontè,

​

Leson sa a kouvri anpil senaryo diferan lè li rive kredi edikasyon.

​

Antanke enstriktè e antanke volontè VITA depi lontan, mwen vle asire w ke ou gen enfòmasyon ou bezwen pou prepare deklarasyon ki egzat e konplè ki bay kliyan nou yo pi gwo ranbousman otorize a.

​

Gen kèk bagay pou w siveye lè li rive Kredi Edikasyon.

​

Gen menm yon posibilite pou jwenn yon kredi edikasyon menm lè li te peye atravè sibvansyon ak bous detid.

3 of 39

Tanpri pa dekouraje.

​

Pran tan ou epi revize enfòmasyon ki la a. Ou PA OBLIJE APRENDI anyen pa kè, men ou ta dwe familye avèk sijè sa a epi konnen ki kote pou chèche konsèy.

​

Mwen mete yon dokiman disponib pou rann li pi fasil. M ap eksplike tout bagay, epi apre sa m ap ba ou konsèy sou sa pou ou veye.

​

Pa kite sa boulvèse w—rete fèm.

​

Li pa vrèman konplike konsa, li jis sanble li okòmansman

​

Sonje byen—ou pral travay avèk yon ekip—epi ou ka al gade materyèl tankou sa a ak PUB 4012.

4 of 39

Nan prezantasyon sa a, nou pral kouvri:

​

    • Kondisyon Elijibilite
    • Depans Edikasyon Kalifye
    • Ki moun ki ka reklame kredi a
    • Senaryo pou aprann nan 1 ak 2

​

​

​

5 of 39

Kondisyon Elijibilite

​

​

6 of 39

De kalite:

    • Kredi Opòtinite Ameriken
    • Kredi Aprantisaj pou Tout Vi

​

Toulede se gwo kredi!

​

Se sèlman 1 kredi pa elèv ki ka reklame nan yon ane fiskal.

​

​

Sèvi ak PUB 4012 ou a – Seksyon J a pale sèlman sou Kredi Edikasyon.

Kredi Edikasyon

7 of 39

Fòm 1098-T

Pifò elèv ka jwenn aksè nan fòm yo lè yo konekte sou kont yo sou sitwèb lekòl yo a. -- Yo raman voye yo pa lapòs ankò.

8 of 39

ane fiskal la te kòmanse

ane fiskal

Apati ane fiskal 2023 la

PUB 4012 Tab J

AOTC - plis pase 1 elèv ka touche jiska $2,500 nan kredi sou deklarasyon taks la.

LLC- Kredi maksimòm pou chak ane fiskal se $2,000 kèlkeswa kantite elèv ki reklame li sou deklarasyon taks la.

AOTC

LLC

9 of 39

ane fiskal la te kòmanse

ane fiskal

Apati ane fiskal 2023 la

PUB 4012 Tab J

Opòtinite Ameriken an gen yon pòsyon ki pa ranbousab ak yon pòsyon ki ranbousab .

Toulede se trè bèl kredi .

Lifetime se yon kredi ki pa ranbousab sèlman—ki ka toujou ede!

10 of 39

PUB 4012 Tab J

Opòtinite Ameriken an se pou etid bakaloreya .

Gade 1098-T Box 9

Nòt—Si elèv la te kòmanse ane fiskal la kòm yon etidyan bakaloreya, li toujou kalifye menm si li vin yon etidyan gradye pandan ane fiskal la.

Pou tout lavi, li ka dire pou nenpòt ane etid.

11 of 39

ka sèlman itilize kredi 4 fwa .

  • Kit se paran ki reklame l, oswa se elèv ki reklame l pita nan lavi a.

Kantite fwa san limit nan lavi (Kredi pou tout lavi)

PUB 4012 Tab J

12 of 39

Ap travay pou jwenn yon diplòm oswa yon sètifika

  • Ap travay pou jwenn yon diplòm/sètifika
  • Oswa jis pou amelyore konpetans pwofesyonèl yo

PUB 4012 Tab J

Kontribyab ka al lekòl pou nenpòt rezon,

Men pou IRS la ka bay yon kredi , fòk gen yon rezon valab pou ale lekòl:

13 of 39

Gade nan kare nimewo 8 sou fòm 1098-T a.

PUB 4012 Tab J

14 of 39

Pa gen okenn kondanasyon pou krim dwòg ki otorize

PUB 4012 Tab J

15 of 39

Ou ka reklame depans pou liv/founiti kèlkeswa kote ou te achte yo.

PUB 4012 Tab J

Ou ka sèlman reklame liv/founiti ki achte nan lekòl la.

16 of 39

Pou reklame AOTC oswa LLC:

​

  • Elèv la dwe gen yon Nimewo Sekirite Sosyal ki valab

​

  • la (ak mari oswa madanm li , si yo ap ranpli ansanm) dwe genyen yon nimewo sekirite sosyal tou.

​

  • Nimewo Idantifikasyon Patwon lekòl la (EIN) dwe enkli nan Fòm 8863 la.

Opòtinite Ameriken ak Kredi Aprantisaj pou Tout Lavi

Apati de TY2026

17 of 39

17

Sonje byen: Opòtinite Ameriken an se pi bon kredi a.

​

​

Men, asire w ke yo kalifye pou li,

oubyen kliyan an ka fè fas ak penalite ak enterè epi yo ka entèdi l pou l fè reklamasyon nan ane kap vini yo.

Si w t ap mande kijan yo kalkile AOTC a:

Yo bay 100% kredi pou premye $2,000 depans yo.

Yo bay 25% kredi pou dezyèm $2,000 + 500 la.

$2,500

18 of 39

Depans Edikasyon Kalifye:

​

​

​

19 of 39

19

  • Frè ekolaj ak sèten depans ki gen rapò ak sa ki nesesè pou enskripsyon oswa prezans nan yon enstitisyon edikasyonèl ki kalifye.
  • Frè aktivite elèv yo, men sèlman si frè yo se yon kondisyon pou enskripsyon oswa prezans.
  • Liv, founiti, ak ekipman ki nesesè pou yon kou etid. **Asire w ou mande elèv la si li te oblije achte liv ak founiti.**

Depans Edikasyon Kalifye (QEE)

20 of 39

20

Depans pèsonèl PA otorize pou kredi

Depans pèsonèl yo PA otorize pou Kredi Edikasyon yo

  • Chanm/Lwaye – Dòtwa/Apatman/Kay
  • Plan repa/Manje

Elèv yo oblije viv/manje kit yo lekòl kit yo pa lekòl—chwazi pou viv/manje sou kanpis la se yon chwa epi yo pa ka konte l nan kredi a.

  • Medikal
  • Ou pa ka reklame pas pakin yo – elèv la ka mache, monte yon bis oubyen yon bisiklèt, eksetera. Pote yon machin sou kanpis la se yon chwa pèsonèl epi ou pa ka reklame l kòm yon depans pou kredi a.

21 of 39

Kilè Bousdetid/Sibvansyon yo Takse

​

​

​

​

​

Sonje byen: QEE = Depans Edikasyon Kalifye

22 of 39

22

Kilè Bousdetid/Sibvansyon yo Takse

Pifò moun pa reyalize ke bous detid ak sibvansyon yo resevwa pou lekòl ka taksab.

​

Kilè yo taksab?

  • Lè bous detid/sibvansyon yo PA ITILIZE pou Depans Edikasyon Kalifye (QEE), yo taksab.

​

    • Frè lekòl/Liv/founiti lekòl – PA TAKSAB
    • Tout lòt bagay - TAKSAB tankou plan repa ak dòtwa, pas pakin sou kanpis la—sa yo se depans pou viv/pèsonèl, pa depans edikasyon.

23 of 39

23

Ki moun ki ka reklame kredi a

24 of 39

Si Elèv la se yon Moun ki Sou Kont Li:

    • Epi si paran yo ap deklare elèv la kòm yon moun ki sou kont li,
      • Paran yo ka reklame kredi edikasyon an (pòsyon AOTC ki pa ranbousab ak pòsyon ranbousab)
      • Elèv la ap gen pou reklame nenpòt bousdetid ki depase kòm revni piske se lajan pa li.

25 of 39

Si Elèv la se yon Moun ki Sou Kont Li:

    • Yon paran deside yo PA pral reklame elèv la kòm yon moun ki sou kont li,
      • Paran yo PA gen dwa reklame okenn kredi edikasyon
      • la ka sèlman reklame lajan ki pa ranbousab kredi
      • Elèv la ap gen pou reklame nenpòt bousdetid ki depase kòm revni piske se lajan pa li.

26 of 39

Senaryo pou aprann pa: #1 Annie Woodruff-page

​

​

​

​

​

Sonje byen: QEE = Depans Edikasyon Kalifye

27 of 39

GADE NÒT LA

GADE NÒT LA

*

Senaryo pou aprann pa #1 Annie Woodruff-paj 1

Kliyan an gen yon 1098-T.

Mande:

  • Èske ou te lekòl ap travay pou jwenn yon diplòm/sètifika?
  • Oubyen mande: Pou kisa w pral lekòl? Pou etidye?

​

  • AOTC —dwe ap travay pou jwenn yon diplòm oswa yon sètifika.
  • Aprantisaj pou tout lavi dwe pou jwenn yon diplòm, yon sètifika , oswa pou amelyore konpetans pwofesyonèl .

Pran yon kou pou plezi oswa pou kenbe lespri ou aktif se yon bon bagay, men ou pa ka jwenn yon kredi edikasyon pou sa.

20XX

28 of 39

GADE NÒT LA

GADE NÒT LA

*

Senaryo pou aprann pa #1 Annie Woodruff-paj 2

Avi:

  • Èske yo te prezan omwen mwatye tan? Egzijans pou AOTC

​

  • Si ou pa kapab, sèvi ak Kredi Aprantisaj pou Tout Vi a.

20XX

29 of 39

Senaryo pou aprann pa: #1 Annie Woodruff-paj 1

​

​

GADE NÒT LA

GADE NÒT LA

*

Senaryo pou aprann pa #1 Annie Woodruff-paj 3

Avi: Èske kaz 9 la tcheke?

  • SI W KOCHE L - MANDE: Èske ou te yon etidyan ki gradye anvan 1ye janvye nan ane fiskal la ? Si se wi, yo pa ka itilize AOTC—Sèvi ak Lifetime pito.

​

  • Nòt: Si yo te vin gradye PANDAN ANE FISKAL LA – yo KA pran AOTC a. Dapre IRS PUB 970 paj 18. Egzanp: Nan mwa janvye yo te etidyan bakaloreya, nan mwa out yo te yon etidyan gradye.

20XX

30 of 39

GADE NÒT LA

GADE NÒT LA

*

Mande elèv la: Èske ou menm oswa paran ou yo te reklame kredi AOTC a pou ou (elèv la) omwen 4 fwa?

​

Kredi sa a tèlman bèl, ou ka sèlman itilize li 4 fwa PA MOUN.

Senaryo pou aprann pa #1 Annie Woodruff-paj 4

20XX

31 of 39

Senaryo pou aprann pa: #1 Annie Woodruff –paj 5

​

Rankontre Annie:

  • Annie gen 26 an epi li pral lekòl pou l jwenn yon diplòm nan biznis.
  • Li gen sèlman 1 an edmi nan inivèsite. Kidonk li pa t ka pran AOTC 4 fwa deja.
  • Li te ale lekòl omwen mwatye tan.
  • Li pa gen okenn kondanasyon pou krim dwòg
  • Annie satisfè tout kalifikasyon pou AOTC.

​

​

  • Piske Kare 5 la vid – tout sa Annie te peye pou lekòl (Kare 1 Frè Eskolè ak Liv) ak liv yo ka deklare kòm depans pou yon AOTC.

Konsèy: Piske kantite maksimòm depans ki nesesè pou jenere kredi AOTC maksimòm lan se $4,000, ou pa bezwen antre plis pase $4,000 . Ou ka antre plis, men sa pap fè Annie jwenn plis lajan. Nan ka sa a li pa bezwen ajoute liv/founiti paske li deja depase $4,000.

32 of 39

Senaryo pou aprann pa: #1 Annie Woodruff-paj 6 (FIN)

​

Antre nan Taxslayer

Nenpòt antre ap gen yon amann - kredi a ap menm.

33 of 39

Senaryo pou aprann pa: #2 Vanessa Rabbit

​

​

​

​

Sonje byen: QEE = Depans Edikasyon Kalifye

​

34 of 39

Senaryo pou aprann pa: #2 Vanessa Rabbit-paj 1

​

Rankontre Vanessa:

  • Vanessa gen 24 an epi l ap etidye enfimyè.
  • 3yèm ane li nan inivèsite.
  • Li te ale nan kolèj a plen tan pandan ane fiskal la.
  • Li pa gen okenn kondanasyon pou krim dwòg.
  • Vanessa satisfè kondisyon kalifikasyon pou AOTC.

​

  • Kaz 1 (Frè ekolaj) pi plis pase Kaz 5 (Bous detid/Sibvansyon)
  • Soustrè:

Bwat 1 $17,500

-Bwat 5 - 4,500

Diferans $13,000 QEE

Sa vle di Vanessa te peye $13,000 pou lajan pou lekòl.

Piske tout bous detid li yo te ale nan QEE, li pa bezwen deklare bous detid yo kòm revni.

Nou gen plis pase $4,000 nan depans—ou pa bezwen ajoute lòt depans. Si ou antre plis, ou p ap jwenn plis kredi.

35 of 39

Senaryo pou aprann pa: #2 Vanessa Rabbit-paj 2 (FIN)

​

Antre nan Taxslayer

​

​

​

Montan sa a plis pase $4,000 kidonk pa gen BEZWEN pou antre lòt depans.

​

Li p'ap chanje anyen.

36 of 39

Senaryo pou aprann pa: #1 - REVIZE -Annie Woodruff-paj

Bousdetid Eksè

​

​

​

​

Sonje byen: QEE = Depans Edikasyon Kalifye

37 of 39

GADE NÒT LA

Senaryo pou aprann pa #1- REVIZE- Annie Woodruff-paj 1

1098-T revize

Kounye a, ki kantite lajan anplis la?

$12,000

- 6,120

$ 5,880 Fransè

- 720

$ 5,160 Depase – Revni Takse – Takse pou Annie

Kounye a, Bousdetid ak sibvansyon yo pi plis pase Frè ki nan Kare 1 an.

​

Ki kantite lajan anplis la?

$12,000

- 6,120

$ 5,880 Takse anplis

​

Nou mande Annie si li te gen lòt liv ak founiti QEE pou diminye kantite anplis la.

​

Li te depanse $720 nan liv ak founiti

38 of 39

GADE NÒT LA

Senaryo pou aprann pa #1- REVIZE- Annie Woodruff-paj 1

1098-T revize

Èske Annie gen yon egzijans legal pou depoze dokiman kounye a?

Epi, e si m te di, li ta ka posib pou paran yo jwenn yon kredi edikasyon apre tout?

​

Ale nan Leson 18 pou aprann plis sou Alokasyon an, n a wè nou la!

Nan Senaryo REVIZE sa a, paran yo PA t ap jwenn yon kredi taks piske Annie te resevwa plis pase ase pou kouvri depans lekòl la.

​

​

Epi pifò moun ki prepare taks ak lòt moun kite l konsa, men sonje byen—Annie gen yon revni taksab kounye a.

39 of 39

WOU-OU!!!

Ou te fè li! (or) Ou te fè li!

Pwochen etap la:

Kredi Edikasyon-

Alokasyon