COST YTD MAR

2025 vs 2026

G029 – DC PALEMBANG

YTD COST PERIODIK

YTD COST DELIVERY & NON DELIVERY

DC COST

Delivery

5 Pareto Naik / Turun

YTD – COST DEL NAIK

1. BBM

Cost BBM Naik karena Penggunaan Dexlite :

1. Naik Pemakaian Dexlite �🡪 By Rupiah : 2.2 M�🡪 By Liter : 33.082�Factor kenaikan 2026 :�1. Langka dan keterbatasan Stock Solar di SPBU Wilayah �2. Per 16 Nov s/d Sekarang Aturan Pemerinah Kota Jam Pembatasan pengisian Solar Dari jam 22:00 – 04:00 sehingga pengisian Mayoritas di alihkan ke Dexlite.�3. Penurunan Penjatahan solar di SPBU Rekanan yang sebelumnya 25 ton/hari Menjadi 16 ton/Hari�
2. Jika pemakaian Dexlite dikonversi ke pemakaian solar Rp BBM DC Palembang hanya naik 224.9 Jt
3. Penggunaan BBM By Liter Naik 33.082 Liter:�🡪 Liter 2025 : 283.519�🡪 Liter 2026 : 316.601

YTD – COST DEL NAIK

2. GAJI

Cost Gaji Delivery Naik

• Kenaikan Gaji Tahunan 143 Jt
• Kenaikan Jumlah 4Jt atau setara 1 Orang

YTD – COST DEL NAIK

3. PERSONIL ALIH DAYA

Cost Personil Alih Daya Naik

Detail Biaya ada 3 kategory

1. Biaya Accrued & Adjust, secara varian turun 386.4 Jt,
2. Biaya Insentif & Lembur Naik 25.0 Jt
3. Biaya Gaji+BPJS Naik 383.7 Jt

YTD – COST DEL NAIK

3. PERSONIL ALIH DAYA

• Biaya Accrued & Adjust

• YTD 2025 ada 3x Accrued biaya dan hanya 1x biaya Reverse
• YTD 2026 ada 3x Accuerd biaya dan 2x biaya reverse, sehingga biaya varian totalnya turun 386.4 Jt

• Biaya Gaji Driver

• YTD 2025 Biaya Gaji hanya 1 bulan Tagihan
• Sedangkan YTD 2026 ada 2 Bulan Tagihan Gaji Driver

YTD – COST DEL NAIK

4. ANGKUT BARANG

Cost Angkut Barang Naik

• Naik atas Expedisi Kiriman Buah Import, Tagihan 2026 atas kiriman 3 bulan Okt, Des & Feb�Sedangkan Expedisi Import 2025 untuk kiriman 1 bulan Des 2024

YTD – COST DEL NAIK

5. TUNJANGAN PPH PASAL 21

Cost Tunjangan PPH Pasan 21 Naik

• Tunjangan PPH 21 adalah biaya Pajak Penghasilan yang di Estimasi kan Setiap Bulan nya sesuai Dengan Jumlah Kary dan Gaji Kary masing masing

1.PEMELIHARAAN KENDARAAN

YTD – COST DEL TURUN

Cost Pemeliharaan Kendaraan :

• Turun Tertinggi atas Fee ACL.�Case atas PJPP gantungan yang statusnya belum di selesaikan di tahun 2024, kareno closing tahun 2024 harus clear sehingga semua PJPP tahun lalu harus di selesaikan dan di bebankan dibulan januari 2025 senilai 604.363.750

Exc Case Fee ACL

2. TRANSPORT

YTD – COST DEL TURUN

Cost Transport Turun :

• YTD Tahun 2025 lalu atas armada yang bermasalah pada Oddo Meter (Tidak Gerak) untuk pengisian BBM nya di Jurnal pada Akun Transport. Per bulan Juli 2025 sudah di Note ke GA untuk Armada yang bermasalah tetap di jurnal ke akun BBM.

3. GANTI RUGI KECELAKAAN

YTD – COST DEL TURUN

Cost Ganti Rugi Kecelakaan :

• YTD 2025 ada ACC pembebanan Laka Lantas untuk 6 Laka di atas, sedangkan di 2026 blm ada Approvel Laka yang di bebankan.

PLG 904

PLG 601

PLG 002

PLG 907

PLG 082

PLG 020

4. SURAT SURAT KENDARAAN

YTD – COST DEL TURUN

Cost Surat Surat Kendaraan :

• Biaya Turun di Pembayaran Pajak Tahunan (STNK).

• YTD 2026 untuk pembayaran Pajak turun karena :
• 2 Armada Perbantuan DC PKU (Beban PKU di 2026 nya)
• 3 Armada P3AT

5. INSENTIF KARYAWAN

YTD – COST DEL TURUN

Cost Insentif Karyawan turun, teringgi atas Biaya :

• Insentif Point Bulanan Driver
• Insentif Kehadiran Mingguan

• Insentif Point Bulanan Driver

• Insentif Mingguan

DC COST

Non Delivery

5 Pareto Naik / Turun

YTD – COST NON DEL NAIK

1. LEMBUR

Cost Lembur Naik :

• Lembur Overtime Naik : Rp.10.58.865
• Lembur Tanggal Merah : Rp. 215.421.634
• Accrued Lembur Naik : Rp163.194.701

2. Gaji

YTD – COST NON DEL NAIK

Cost Gaji Non Delivery Naik

• Kenaikan Gaji Tahunan 562.5 Jt
• Jumlah Kary Naik 12 Orang, Atau 164.3 Jt

3. PENYESUAIAN PERLENGKAPAN

YTD – COST NON DEL NAIK

Cost Penysuaian Perlengkapan :

• Naik Atas Case Salah Jurnal PP ATK Th 2025 Senilai Rp.110.542.967. Case tersebut seharusnya dijurnal pada akun Perlengkapan gudang sehingga compare sisi kredit & Debitnya.
• BA Selisih HPP IOA Vs BPB Senilai Rp.66.867.600 karena case selisih HPP IOA HO Dengan HPP POT.

- HPP HO IOA HO Exc PPN

- HPP POT BPB Inc PPN

Sehingga atas selisih ini timbul BA Koreksi menjadi beban DC

4. Pakaian Seragam

YTD – COST NON DEL NAIK

• Biaya Seragam Naik ada Adjust Seragam Atas Tahun 2024 yang di Jurnal dibulan Februari 2025 Senilai Rp.138.279.835

5. THR

YTD – COST NON DEL NAIK

Cost THR Naik

• Biaya THR yang dibiayakan Setiap Bulan nya sesuai Dengan Jumlah Kary dan Gaji Kary masing masing.

​

1. PERLENGKAPAN GUDANG

YTD – COST NON DEL TURUN

Cost Perlengkapan Gudang Turun,

• Terbesar turun atas Biaya ATK Toko, Case di januari 2025 ATK Toko Price TAG salah Jurnal, seharusnya Atas BTB Price di jurnal ke akun Penyesesuai Perlengkapan (POT).
• YTD 2025 Ada PP Tray Buah Kertas Turun 14.640.000

2. ALOKASI PERLENGKAPAN DC

YTD – COST NON DEL TURUN

10 Unit Perlengkapan Turun Tertinggi :

Cost Alok Perlengkapan DC Turun 106.950.952:

• Penyusutan Container Box Turun 61.234.053
• Penyusutan Utilitas DC Turun 21.774.140

3. HONORER

YTD – COST NON DEL TURUN

Cost Honorer Turun -48.558.783 :

• Turun Biaya karena berturunya Sisa Hak Jml karyawan kontrak yang Out Turun senilai -48.5 Jt atau 13 karyawan

4. Pelatihan

YTD – COST NON DEL TURUN

Pelatihan lisenci Operartor K3 Forklift :

Cost Pelatihan Turun -40.500.000 :

• Biaya Turun karena bulan Maret 2025 Ada 9 Orang Operator Forklif Mengikuti Pelatihan dan Penerbitan Lisenci K3 Forklif

5. BARANG HILANG

YTD – COST NON DEL TURUN

Cost Barang Hilang Turun 34.956.810 :

• Tertinggi NKL Perishable Turun atau Plus Rp 31.171.542

COST MTM�FEB vs MAR 2026

G029 – DC PALEMBANG

MTM COST PERIODIK

DC COST

Delivery

5 Pareto Naik / Turun

MTM – COST DEL NAIK

1. BAHAN BAKAR KENDARAAN

Cost BBM Naik karena Penggunaan Dexlite :

1. Naik Pemakaian Dexlite �🡪 By Rupiah : 200.7 Jt�🡪 By Liter : 13.843�Factor kenaikan :�1. Keterbatasan Stock Solar di SPBU Wilayah �2. Per 16 Nov s/d Sekarang Aturan Pemerintah Kota Jam Pembatasan pengisian Solar Dari jam 22:00 – 04:00 sehingga pengisian Mayoritas di alihkan ke Dexlite.�3. Penurunan Penjatahan solar di SPBU Rekanan yang sebelumnya 25 ton/hari Menjadi 16 ton/Hari�
2. Jika pemakaian Dexlite dikonversi ke pemakaian solar Rp BBM DC Palembang hanya naik 106.0 Jt
3. Penggunaan BBM By Liter Naik 15.600 Liter:�🡪 Liter Feb : 92.628�🡪 Liter Mar : 108.229

MTM – COST DEL NAIK

2. TUNJANGAN PPh PASAL 21

Cost Tunjangan PPH Pasal 21 naik karena realisasi pembayaran Pajak Tahunan Karyawan pada bulan Maret, sedangkan pada bulan Februari hanya estimasi (nilai Accrued).

MTM – COST DEL NAIK

3. SURAT SURAT KENDARAAN

Cost Surat Kendaraan Naik atas :

• Beban STNK Naik 28.059.616
• Naik karena secara pembebanan tidak dilakukan secara flat, sehingga secara pembebanan perbulannya tidak merata

MTM – COST DEL NAIK

4. GAJI (DEL)

COST BEBAN GAJI DRIVER :�Factor kenaikan karena :

🡪 dibulan Maret jumlah driver naik sebanyak 1 orang atas pemenuhan Driver Out

MTM – COST DEL NAIK

5. ANGKUT BARANG

Cost Angkut Barang Naik

• Naik atas ekspedisi kiriman Buah Import, tagihan Maret atas kiriman 2 bulan yaitu Des 2025 dan Feb 2026, sedangkan pada bulan Februari tidak ada penagihan biaya.

MTM – COST DEL TURUN

1. PEMELIHARAAN KENDARAAN

Detail Biaya Pemeliharaan By Laporan Pengeluaran Sparepart :

Turun Tertinggi atas Biaya :

1. Biaya Pemeliharaan Turun 130.5 Jt
2. Biaya Fee ACL Turun 26.7 Jt

1. Biaya Pemeliharaan Kategory Naik Pareto :

• Engine Turun 69.8 Jt
• REM/Brake Turun 19.7 Jt

MTM – COST DEL TURUN

Kategori Pemeliharaan

• ENGINE

*Biaya Engine Turun 69.8 Jt atau Perarmada yg PJPP Turun 1.3 Jt

MTM – COST DEL TURUN

Kategori Pemeliharaan

• REM / BRAKE

*Biaya Ban Tertinggi atas Penggantian Booster Rem Atas Armada Double PLG 200 turun 8.8 Jt

MTM – COST DEL TURUN

2. INSENTIF KARYAWAN

COST INSENTIF KARYAWAN TURUN -13.431.300

Turun atas Insentif Point Driver, Turun -29.346.300 dengan rincian :

Berbanding terbalik dengan Insentif Point Driver, terdapat kenaikan pada nilai Insentif Kehadiran Tanggal Merah, dengan rincian :

MTM – COST DEL TURUN

3. LEMBUR

Kenaikan Biaya Lembur Del Atas Lembur Tanggal Merah Team Chief del adapun atas hari tanggal merah :

• Lembur Februari atas Tgl merah 01 Januari (Tahun Baru) & 16 Januari 2026 (Isra Mi’raj)
• Lembur Maret atas Tgl merah 17 Februari Tahun Baru IMLEK

MTM – COST DEL TURUN

4. BEBAN LAIN - LAIN

Cost Beban Lain-lain turun atas Penambah JAMSOSTEK Driver baru pada bulan Februari, dengan rincian :

MTM – COST DEL TURUN

5. Pendapatan Lain - lain

Cost Beban Lain-lain turun atas potongan BPJS Kesehatan Driver baru pada bulan Februari, dengan rincian :

DC COST

Non Delivery

MTM - 5 Pareto Naik / Turun

MTM – COST NONDEL NAIK

1. Tunjangan PPHJ Pasal 21

Cost Tunjangan PPH Pasal 21 Naik 132.107.771:

• Biaya Tunjangan PPH Pasal 21 Ada Kenaikan Karena dibulan Maret Ada Realisasi Pembayaran Pajak Tahunan Karyawan

MTM – COST NONDEL NAIK

2. HONORER

Cost Honorer Naik 106.739.832:

• Biaya Honorer Naik karena Maret Ada Karyawan seasonal yang habis kontrak sehingga dibayarkan Sisa Hak nya , Senilai 112.896.840 Atau 24 Orang

MTM – COST NONDEL NAIK

3. Alokasi Asuransi

Cost Alokasi Asuransi Naik 63.194.774 :

• Biaya Alokasi Asuransi Naik karena bulan maret ada realisasi Pembayaran Asuransi PAR untuk Periode Des 2025 – Mar 2026

MTM – COST NONDEL NAIK

4. SEWA PERALATAN TOKO/KANTOR

Cost Sewa Peralatan Toko/Kantor Naik 16.174.000 :

• Biaya Sewa Peralatan Toko/Kantor Naik atas Accrued dan Reverse Sewa AC
• Akun Sewa Peralatan Toko/Kantor seharusnya Berpasangan Dengan Akun Alokasi Sewa Peralatan Toko/Kantor seharusnya Naik 1.996.000

• Akun Sewa Peralatan Toko/Kantor -> Biaya Accrued Tagihan Sewa AC
• Akun Alokasi Sewa Peralatan Toko/Kantor -> Biaya Penyusutan Tagihan Sewa AC

MTM – COST NONDEL NAIK

5. PEMEL DAN PERB PERALATAN GUDANG

Cost Pemel dan Perb Peralatan Gudang Naik 13.053.879 :

• Tertinggi atas biaya Perbaikan Utilitas DC Senilai 16.553.873

1. Gaji

MTM – COST NON DEL TURUN

Cost Gaji Turun 69.213.287 :

• Penuruanan Biaya Gaji karena Permaret Berakhirnya Kontrak Karyawan seasonal sebanyak 24 Orang

2. PEMEL DAN PERB GEDUNG

MTM – COST NON DEL TURUN

Cost Pemel dan Perb Gedung Turun 60.238.161 :

• Bulan Februari ada Biaya Peremajaan Talang Air DC Senilai 12.873.000
• Bulan Februari ada Realisasi PP Kabel NYM Senilai 11.920.000 Kebutuhan Speaker Paging Warehouse dan Kabel Untuk Pembukaan Station zona 4 (Line 25 & 26)
• Biaya Pembelian Cat Untuk keperluan cat area DC Turun 9.818.000

3. LEMBUR

MTM – COST NON DEL TURUN

Cost Lembur Turun 26.862.202 :

• Turun Lembur Atas Overtime dan Tanggal Merah
• Faktor Turun NPB Senilai -43.9 M
• Turun Paket Kirim sebanyak -330 Paket

4. Alokasi Sewa Peralatan Toko/ Kantor

MTM – COST NON DEL TURUN

Cost Sewa Peralatan Toko/Kantor Naik -14.178.000 :

• Akun Sewa Peralatan Toko/Kantor seharusnya Berpasangan Dengan Akun Alokasi Sewa Peralatan Toko/Kantor seharusnya Naik 1.996.000

• Akun Sewa Peralatan Toko/Kantor -> Biaya Accrued Tagihan Sewa AC
• Akun Alokasi Sewa Peralatan Toko/Kantor -> Biaya Penyusutan Tagihan Sewa AC

5. PERALATAN GUDANG

MTM – COST NON DEL TURUN

Cost Perlengkapaan Gudang Turun -10.663.463 :

• Bulan Februari Ada Realisasi PP Kabel Ties Senilai 10.878.000 Bulan maret tidak ada realisasi

​

PERFORMANCE DOM

MAR 2026

G029 – DC PALEMBANG

03

YTD - DOM DC PALEMBANG

YTD TURUN & TIDAK TARGET

• Biaya Type A+B
• Service Level

03

MTM - DOM DC PALEMBANG

MTM TURUN :

• Biaya Non Delivery

​

03

1. BIAYA NON DELIVERY (TIPE A+B)

DOM BIAYA MAR POINT 0 :

5 BIAYA NAIK MAR 2026 :

03

Penggantian NKL DC PLG :

NKL + BA : -22.341.441

BUDGET %NPB : -56.171.388

PENGGANTIAN : 0

2. BARANG HILANG

DOM NKL MARET POINT 100 :

03

PENJELASAN 10 NK TERTINGGI

03

PENJELASAN 10 NL TERTINGGI

03

• Trend & Kategory Barang Rusak

3. BARANG RUSAK

DOM BARANG RUSAK MARET POINT 100 :

03

• SL Terjelek di Tgl 19 Mar 2026�98.26%

10 Item Terbesar Revisi Scaner, Revisi Scaner by Item Karena :

• LPP Tipis fisik tidak ketemu
• Telat Pemenuhan SPB

MTM SL MARET : POINT 75

4. SERVICE LEVEL

03

Perbaikan Service Level

Team SPB Before :

Pencapaian SL DOM Maret Point 75 (98.22), kendala yang terjadi karena telatnya Pemenuhan SPB, Plan Perbaikan yang dilakukan Penambahan PK Karyawan sebanyak 7 Orang untuk Zona revisi Scan Terbesar atau SL di zona Terjelek

Team SPB After :

03

5. BBM

DOM BBM MARET POINT 100 :�10 Penjelasan Armada Terjelek Januari 2026

03

PROFORMA MAR : POINT 100

6. PROFORMA

03

7. PRODUKTIVITAS

PRODUKTIVITAS MARET : POINT 100

03

8. TARGET KIRIM

TARGET_KIRIM MARET POINT 75

• Plan Perbaikan
• Tertib Kehadiran Driver Lebih Pagi
• Pemanggilan dan Sangksi Tegas untuk Driver Mangkir
• Memaximalkan ritase Kiriman
• Pemantauan Armada Est Kepulangan Via GPS

03

9. KONVERSI LEMBUR

KONVERSI LEMBUR MAR POINT 50

• Untuk mengurangi Jumlah konversi Lembur, maka DC mengusulkan buka Zona Picking lagi di area Bulky Karton
• Lembur terbanyak dari bagian whs khususnya di bagian SPB yang sebelumnya 2 shift long, sehingga biaya lembur pada bagian tersebut penyumbang terbesar��

03

Perbaikan Konversi Lembur

Team SPB Before :

• Lembur terbanyak dari bagian whs khususnya di bagian SPB yang sebelumnya 2 shift long, sehingga biaya lembur pada bagian tersebut penyumbang terbesar.
• Total Team Before : 32 Org / 2 Shift Long
• Total Team After : 39 Org / 3 Shift Normal

Team SPB After :

03

10. RUSAK KIRIM

RUSAK_KIRIM MAR POINT : 75

• Pareto Rusak Kirim Mar 2026

Evaluasi Perbaikan Rusak Kirim yang sudah di lakukan :

1. Harian Kasus Tertinggi dilakukan penelusuran CCTV untuk evaluasi perbaikan
2. Hasil Tracking di Share ke Spv Terkait untuk Perbaikan dan Teguran User yang salah
3. Memantau Live dari CCTV Serta Padging agar Berhati Hati dalam Proses PSP maupun Pemuatan
4. Melakukan Validasi NRB Rusak Pabrik sesuai Fisik rusak & Exp Plano di DC
5. Meeting Evaluasi Mingguan rutin Team Terkait.
6. Melakukan Koordinasi ke Supplier terkait Rusak Bisa TG ke Supplier, Contoh Beras SPHP bisa di TG Max 7 hari dari Kiriman Supplier.
7. Rutin Cek Kelayakan Box Armada, jika ada kebocoran segera dilakukan penambalan.

​

TERIMA KASIH

G029 – DC PALEMBANG