COST YTD APR

2025 vs 2026

G029 – DC PALEMBANG

YTD COST PERIODIK

DC COST

10 Pareto Naik / Turun

YTD – COST NAIK

1. BBM

Cost BBM Naik karena Penggunaan Dexlite :

1. Naik Pemakaian Dexlite �🡪 By Rupiah : 2.7 M�🡪 By Liter : 186.782�Factor kenaikan 2026 :�1. Kenaikan Harga Dex Pertgl 18 April 2026 dari 14.500 menjadi 24.150 (Naik 40%)�2. Langka dan keterbatasan Stock Solar di SPBU Wilayah �3. Per 16 Nov 2026 s/d Sekarang Aturan Pemerinah Kota Jam Pembatasan pengisian Solar Dari jam 22:00 – 04:00 sehingga pengisian Mayoritas di alihkan ke Dexlite.�4. Penurunan Penjatahan solar di SPBU Rekanan yang sebelumnya 25 ton/hari Menjadi 16 ton/Hari�
2. Jika pemakaian Dexlite dikonversi ke pemakaian solar Rp BBM DC Palembang hanya naik 304 Jt
3. Penggunaan BBM By Liter Naik 44.628 Liter:�🡪 Liter 2025 : 378.314�🡪 Liter 2026 : 422.942

YTD – COST NAIK

2.LEMBUR

Cost Lembur Naik :

• Lembur Overtime Naik : Rp.1.279.752.950
• Lembur Tanggal Merah : Rp. 380.389.682
• Accrued Lembur Naik : Rp. 14.807.344

YTD – COST NAIK

3. GAJI

Cost Gaji Naik

• Kenaikan Gaji Tahunan 945.161.149
• Jumlah Kary Naik 17 Orang, Atau 258.314.988

YTD – COST NAIK

4. Penyesuaian Perlengkapan

Cost Penysuaian Perlengkapan :

• Naik Atas Case Salah Jurnal PP ATK Th 2025 Senilai Rp.110.542.967. Case tersebut seharusnya dijurnal pada akun Perlengkapan gudang sehingga compare sisi kredit & Debitnya.
• BA Selisih HPP IOA Vs BPB Senilai Rp.66.867.600 karena case selisih HPP IOA HO Dengan HPP POT.

- HPP HO IOA HO Exc PPN

- HPP POT BPB Inc PPN

Sehingga atas selisih ini timbul BA Koreksi menjadi beban DC

YTD – COST NAIK

5. Tunjangan PPH Pasal 21

Cost Tunjangan PPH Pasan 21 Naik

• Tunjangan PPH 21 adalah biaya Pajak Penghasilan yang di Estimasi kan Setiap Bulan nya sesuai Dengan Jumlah Kary dan Gaji Kary masing masing

YTD – COST NAIK

6. Perlengkapan EDP

Cost Perlengakapan EDP:

• Tertinggi Biaya PP Sarana PSP Naik 110.025.380 Adpun Tertinggi :
• Realisasi PP DPD Naik Sebesar 69.060.227
• Realisasi PP Conduction Bar Naik sebesar 22.316.001

​

• Biaya Service sarana PSP Ke Ho Naik Senilai 23.637.252
• Biaya PP Tinta Printer Naik 7.249.247

​

​

​

YTD – COST NAIK

7. Pakaian Seragam

• Biaya Seragam Naik ada Adjust Seragam Atas Tahun 2024 yang di Jurnal dibulan Februari 2025 Senilai Rp.138.279.835

YTD – COST NAIK

8. THR

Cost THR Naik

• Biaya THR yang dibiayakan Setiap Bulan nya sesuai Dengan Jumlah Kary dan Gaji Kary masing masing.

​

YTD – COST NAIK

9. Tunjangan Lainya

Cost Tunjangan Lainya :

• Biaya Kompensasi Karyawan Naik 109.882.460 Atau 11 Karyawan, atas Kompensasi Karyawan Kontrak yang diangkat menjadi karyawan Tetap
• Biaya Tunjangan Nikah Naik 4.000.000 Atau 7 Karyawan

​

10. PENYUSUTAN KENDARAAN

YTD – COST NAIK

Cost Penyusutan Kendaraan Naik

• Penyusutan Kendaraan & Box Naik 96 Jt

• Penyusutan TailGate Naik 5Jt

1.PEMELIHARAAN KENDARAAN

YTD – COST TURUN

Cost Pemeliharaan Kendaraan :

• Turun Tertinggi atas Fee ACL.�Case atas PJPP gantungan yang statusnya belum di selesaikan di tahun 2024, kareno closing tahun 2024 harus clear sehingga semua PJPP tahun lalu harus di selesaikan dan di bebankan dibulan januari 2025 senilai 604.363.750

Exc Case Fee ACL

2. PERSONIL ALIH DAYA

Cost Personil Alih Daya Naik

Detail Biaya ada 3 kategory

1. Biaya Accrued & Adjust, secara varian turun 315,0 Jt,
2. Biaya Insentif & Lembur Turun 168.7 Jt
3. Biaya Gaji+BPJS Naik 344.2 Jt

YTD – COST TURUN

2. PERSONIL ALIH DAYA

• Biaya Accrued & Adjust

• YTD 2025 ada 4x Accrued biaya dan hanya 1x biaya Reverse
• YTD 2026 ada 4x Accuerd biaya dan 2x biaya reverse, sehingga seakan biaya varian totalnya turun -244.5 Jt

• YTD 2025 Biaya Insentif & Lembur 3 bulan tagihan
• Sedangkan YTD 2026 ada 2 Bulan Tagihan Gaji Driver

YTD – COST TURUN

• Biaya Insentif & Lembur

YTD – COST TURUN

3. PERLENGKAPAN GUDANG

Cost Perlengkapan Gudang Turun,

• Terbesar turun atas Biaya ATK Toko, Case di januari 2025 ATK Toko Price TAG salah Jurnal senialai 99.186.000, Atas BTB Price Tag Ini Terrjurnal di akun Penyesuaian Perlengkapan seharusny ke Akun Perlengkapan Gudang sehingga compare Debit creditnya.

​

• YTD 2025 Ada PP Tray Buah Kertas Turun 14.640.000

YTD – COST TURUN

4. ALOKASI PERLENGKAPAN DC

Cost Alok Perlengkapan DC Turun -119.507.113 :

• Penyusutan Container Box Turun -68.012.524
• Penyusutan Utilitas DC Turun -26.698.576

5. TRANSPORT

YTD – COST TURUN

Cost Transport Turun :

• Biaya Transport YTD 2025 detail biayanya atas Pengisian BBM Armada yang bermasalah pada Oddo Meter (KM Error), sehingga untuk jurnal Carsnya di akun Transport, di Tahun 2026 tidak ada Biaya yang di jurnalkan ke Akun Transport.

YTD – COST TURUN

6. BARANG HILANG

BARANG HILANG TURUN :

• DRY G029 TURUN : 9.1 Jt
• PERISHABLE G029 TURUN : 83.4 JT
• DRY DEPO TURUN : 2.5 JT
• FROZEN NAIK : 10.6 JT

​

YTD – COST TURUN

7. HONORER

Cost Honorer Turun -52.420.997 :

• Turun Biaya karena berturunya Sisa Hak Jml karyawan kontrak yang Out Turun senilai -52.4 Jt atau 14 karyawan

8. Pelatihan

YTD – COST NON DEL TURUN

Pelatihan lisenci Operartor K3 Forklift :

Cost Pelatihan Turun -40.500.000 :

• Biaya Turun karena bulan Maret 2025 Ada 9 Orang Operator Forklif Mengikuti Pelatihan dan Penerbitan Lisenci K3 Forklif

9. INSENTIF KARYAWAN

YTD – COST TURUN

Cost Insentif Karyawan turun, teringgi atas Biaya :

• Insentif Mingguan Driver
• Insentif Bulanan Driver

• Insentif Point Bulanan Driver

• Insentif Mingguan

YTD – COST TURUN

10. GANTI RUGI KECELAKAAN

Cost Ganti Rugi Kecelakaan Turun -36.962.696 Tertinggi Turun :

• Turun Tertinggi Atas Case Laka Tahun 2025 (19 Januari 2025) dimana Atas Driver Ade Juniansayah PLG 904 Laka saat kiriman barang Ke toko Adapun Biaya laka saat itu Sebesar Rp.140.000.000 ada keringan biaya 70% Menjadi Beban Driver Senilai Rp.98.000.000 dibayar dengan Potong gaji sedangkan 30% nya Menjadi Beban Perusahaan Senilai Rp.42.000.000

MTM COST PERIODIK

DC COST

10 Pareto Naik / Turun

MTM – COST NAIK

1. BEBAN PERLENGKAPAN KANTOR

Varian Tertinggi atas PP ATK DC :

Realisasi PP bulan Maret 2026

Varian Tertinggi kedua atas Pemenuhan PP Lain - lain :

MTM – COST NAIK

2. PEMEL & PERB GEDUNG

PARETO tertinggi bulan April biaya Pemel dan Perb Gedung atas :

• Maintenance 3 Unit Chiller Perishable
• Pembelian kabel NYM untuk perbaikan Tedmond DC
• Pembelian bahan untuk pembuatan Trolley picking
• Pembelian Gembok atas pengganti rusak dan paku untuk perbaikan Pallet Kayu
• Pembelian Pipa Armaplex pengganti Pipa Freon Chiller Perishable

MTM – COST NAIK

3. BEBAN TUNJANGAN LAINNYA

Biaya Kompensasi Karyawan By Rupiah:

COST TUNJANGAN LAINNYA NAIK tertinggi atas Biaya Kompensasi, naik 33.9 Jt atas pengangkatan karyawan pengganti Out

Biaya Kompensasi Karyawan By Jumlah Karyawan:

MTM – COST NAIK

4. BEBAN INSENTIF KARYAWAN

1. Cost Insentif Karyawan naik tertinggi atas biaya Insentif Point Bulanan Driver :

Jml Kary terima Insentif Bulanan

Mar ‘26 = 91 Driver

Apr ’26 = 99 Driver

Varian = 7 Driver (Karyawan Baru)

2. Cost Insentif Karyawan naik tertinggi kedua atas biaya Insentif Point Mingguan Driver :

• Ada karyawan baru sebanyak 7 Orang
• Jumlah pengajuan insentif mingguan bulan april sebanyak 5 kali

MTM – COST NAIK

5. BAHAN BAKAR KENDARAAN

Cost BBM Naik atas :

1. Naik Pemakaian Solar�🡪 By Rupiah : 147.8 Jt�🡪 By Liter : 21.740�Factor kenaikan :�1. Sudah disiapkan 10 driver khusus untuk langsir Solar yang sebelumnya untuk pengisian Solar belum maksimal �2. Secara data barcode MyPertamina armada update saat ini juga sudah terprogress dengan baik, dari total 161 armada, sudah ada barcode sebanyak 126 armada, sisa 35 armada sedang menunggu verifikasi data dari MyPertamina�
2. Penggunaan BBM By Liter Naik 14.846 Liter:�🡪 Liter Mar : 108.229�🡪 Liter Apr : 123.074

MTM – COST NAIK

6. BEBAN GAJI

Cost Gaji Naik 19.488.407 :

• Kenaikan Biaya Gaji karena Pemenuhan Karyawan Non Del sebanyak 4 Org.

MTM – COST NAIK

7. BEBAN PERLENGKAPAN GUDANG

Cost Perlengkapan Gudang Naik 17.263.923 dengan rincian :

1. Pemenuhan PP Sarana Perish dengan Varian 15.454.054 dengan rincian:

2. Pembelian Lain lain :

MTM – COST NAIK

8. BEBAN PERLENGKAPAN EDP

Cost Perlengkapan EDP Naik 12.433.414 dengan rincian :

• Naik tertinggi atas Realisasi PP Sarana PSP untuk kebutuhan buka Zona Picking baru dan Pemenuhan Item Aktif

Rincian Realisasi PP Sarana PSP

MTM – COST NAIK

9. ALOKASI SEWA PERALATAN TOKO/KANTOR

Cost Alokasi Sewa Peralatan TOKO/KANTOR :

1. Naik 11.1 Jt karena sistem pembebanan biaya Sewa AC 2 kali selama masa periode sewa per 3 bulan.
2. Jumlah pembeban biaya sewa AC pada bulan April lebih banyak 31 Unit dengan varian 13.3 Jt

MTM – COST NAIK

10. BEBAN GANTI RUGI KECELAKAAN

COST GANTI RUGI KECELAKAAN NAIK 10.197.304

• ACC 1 BA Keringanan Laka Ringan Driver GBN
• ACC 1 BA keringanan Laka Berat Driver GBN

MEMO Usulan Pembebanan Biaya Driver Rizki ADE

MEMO Usulan Pembebanan Biaya Driver Galih Gusti Pratama

MTM – COST TURUN

1. TUNJ PPH PASAL 21

Cost Tunjangan PPH Pasal 21 Turun 168 Jt

• Ini karena di bulan Maret 2026 ada pembiayaan atas pembayaran Pajak Tahun Karyawan 2025 yang dibebankan di bulan Maret, sedangkan dibulan April hanya Accrued Biaya Pajak untuk tahun 2026.

MTM – COST TURUN

Cost Honorer Turun 88,9 Jt

• Karena terdapat 26 Org karyawan Out di bulan Maret 2026 (22 org seasonal 4 reguler ) Sedangkan di bulan april 25 org (22 org seasonal (hanya pemby lembur maret 2026) dan 3 org kary reguler out

2. HONORER

MTM – COST TURUN

Turun Tertinggi atas Biaya :

1. Biaya Pemeliharaan Turun 49 Jt
2. Biaya Fee ACL Turun 19 Jt

3.PEMELIHARAAN KENDARAAN

Cost Pemeliharaan Kendaraan Turun 55.2 Jt:

MTM – COST TURUN

4. ALOKASI ASURANSI

Cost Alokasi Asuransi Turun 42.478.225 :

• Biaya Alokasi Asuransi Turun karena bulan maret ada realisasi Pembayaran Asuransi PAR untuk Periode 31 Des 2025 – 31 Des 2026

MTM – COST TURUN

5. LEMBUR

Cost Lembur Turun 41.3 Jt:

• Lembur Overtime turun Rp.244.162.327
• Lembur Tanggal Merah turun Rp.14.025.954

Faktor :

• Lembur turun karena adanya penurunan nilai NPB Rp.14.243.661.278 atau 6.2 %
• Bentukan paket turun sebesar 98 paket
• Produktifitas membaik naik 77.391

MTM – COST TURUN

6. PAKAIAN SERAGAM

Cost Pakaian Seragam Turun,

• Dibulan Maret Ada adjust kekurangan Accrued biaya seragam tahun 2025 yang di biayakan dibulan Maret, sehingga biaya April seakan turun.

MTM – COST TURUN

7. Angkut Barang

Cost Angkut Barang,

• Dibulan Maret ada biaya Expedisi Buah Import dan Ongkir atas Unit PP DC, sedangkan di aprik tidak ada beban Biaya Angkut Barang.

MTM – COST TURUN

8. THR

Cost THR Turun

• Biaya THR yang dibiayakan Setiap Bulan nya sesuai Dengan Jumlah Kary dan Gaji Kary masing masing.

MTM – COST TURUN

9. SEWA PERALATAN KANTOR

Cost Sewa Peralatan/Kantor Turun,

• Biaya April turun karena dibulan April ada Reverse Atas accrued Sewa AC bulan Maret sehingga seakan biaya turun, sedangkan Maret hanya ada Accrued.

MTM – COST TURUN

10. PENYUSUTAN KENDARAAN

Cost Penyusutan Kendaraan Turun,

• Turun atas Penyusutan TailGate, biaya ini turun karena ada koreksi Data DAT Tailgate atas Armada yang sudah mutasi ke DC BKA per April 2024, terlampir :

PERFORMANCE DOM

APR 2026

G029 – DC PALEMBANG

03

YTD - DOM DC PALEMBANG

YTD 2026 Naik

03

MTM - DOM DC PALEMBANG

MTM APRIL NAIK

03

1. BIAYA NON DELIVERY (TIPE A+B)

DOM BIAYA APR POINT 0 :

5 BIAYA NAIK APR 2026 :

03

Penggantian NKL DC PLG :

NKL + BA : -15.983.325

BUDGET %NPB : -52.862.421

PENGGANTIAN : 0

2. BARANG HILANG

DOM NKL APRIL POINT 100 :

03

PENJELASAN 10 NK TERTINGGI

03

PENJELASAN 10 NL TERTINGGI

03

• Trend & Kategory Barang Rusak

3. BARANG RUSAK

DOM BARANG RUSAK APRIL POINT 100 :

03

• SL Terjelek di Tgl 11 April 2026�98.57%

10 Item Terbesar Revisi Scaner, Revisi Scaner by Item Karena :

• LPP Tipis fisik tidak ketemu
• Telat Pemenuhan SPB

MTM SL MARET : POINT 100

4. SERVICE LEVEL

03

5. BBM

DOM BBM APRIL POINT 100 :�10 Penjelasan Armada Terjelek APRIL 2026

03

PROFORMA MAR : POINT 100

6. PROFORMA

03

7. PRODUKTIVITAS

PRODUKTIVITAS MARET : POINT 100

03

8. TARGET KIRIM

TARGET_KIRIM MARET POINT 75

• Plan Perbaikan
• Tertib Kehadiran Driver Lebih Pagi
• Pemanggilan dan Sangksi Tegas untuk Driver Mangkir
• Memaximalkan ritase Kiriman
• Pemantauan Armada Est Kepulangan Via GPS

03

9. KONVERSI LEMBUR

KONVERSI LEMBUR MAR POINT 100

• �

03

10. RUSAK KIRIM

RUSAK_KIRIM MAR POINT : 100

• Pareto Rusak Kirim Apr 2026

Evaluasi Perbaikan Rusak Kirim yang sudah di lakukan :

1. Harian Kasus Tertinggi dilakukan penelusuran CCTV untuk evaluasi perbaikan
2. Hasil Tracking di Share ke Spv Terkait untuk Perbaikan dan Teguran User yang salah
3. Memantau Live dari CCTV Serta Padging agar Berhati Hati dalam Proses PSP maupun Pemuatan
4. Melakukan Validasi NRB Rusak Pabrik sesuai Fisik rusak & Exp Plano di DC
5. Meeting Evaluasi Mingguan rutin Team Terkait.
6. Melakukan Koordinasi ke Supplier terkait Rusak Bisa TG ke Supplier, Contoh Beras SPHP bisa di TG Max 7 hari dari Kiriman Supplier.
7. Rutin Cek Kelayakan Box Armada, jika ada kebocoran segera dilakukan penambalan.

​

TERIMA KASIH

G029 – DC PALEMBANG