COPIL JANV 2026

Compte rendu des Groupes de travail

Groupe de travail - Investissements

> Contexte & enjeu

• Multiplication des demandes d’investissements ES
• Enjeu : sécuriser Coodyssée + clarifier le cadre + faciliter le travail pour l’équipe d’appui
• Besoin d’un processus homogène et partagé pour tous les ES

> Objectifs du Groupe de Travail

• Définir ce qui est / n’est pas un investissement
• Fixer des seuils de risque clairs
• Structurer un arbre de décision
• Définir le niveau de risque acceptable pour Coodyssée

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Groupe de travail - Investissements

> Définition d’un investissement

• Bien ≥ 500 € amortissable
• Exclus : formation, sous-traitance, dépenses non revendables
• Propriété : Coodyssée

> Périmètre concerné

• Matériel / véhicule
• Aménagements locaux
• Site internet
• Stock
• Immobilier (cas spécifiques)
• Assimilés risques financiers : leasing, bail, Réponse à des appels d'offres avec de l'avance de trésorerie

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Groupe de travail - Investissements

> Logique globale de décision

• Qualification de l’investissement→ Analyse risque → Validation du projet d’investissement
• Tous les dossiers passent par l’équipe d’appui + Escalade selon niveau de risque

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> Analyse du risque avec les outils suivants :

• ✅Si emprunt : Importance du Montant + Ratio montant remboursement prêts / CA annuel N-1 de l’ES + Ratio montant remboursement prêts / CA annuel prévisionnel de l’ES
• ✅Encours total des emprunts ES par rapport à la capacité d'emprunt de Coodyssée
• ✅Trésorerie ES : Mois d’avance de salaire + rbt emprunt
• ✅Solidité & visibilité de l’ES : ancienneté, stabilité, prévisionnel fiable
• ✅Le retour sur investissement du bien :  mesurer la rentabilité d’un investissement en mettant en rapport les sommes investies et les bénéfices réalisés.
• ✅L'immobilisation sera-t-elle revendable / pas revendable si sortie de l'ES

Groupe de travail - Investissements

> Niveaux de risque des outils

• Niveau 1 : Tous les outils font ressortir un risque Faible : seuils bas, visibilité forte
• Niveau 2 : Si un outil ressort comme Moyen : vigilance, arbitrage
• Niveau 3 : Si un outil ressort comme Élevé : décision stratégique

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> Niveaux de validation

• Niveau 1 : Équipe d’appui
• Niveau 2 : Équipe d’appui + gérance + Tiers si besoin
• Niveau 3 : Sur décision collective équipe d’appui + gérance on sollicite COPIL / associés

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Groupe de travail - Investissements

> Suivi de l’ES & anticipation sortie

Le suivi de l’investissement

• Suivi renforcé si niveau risque 2 ou 3
• Si dérapage de l’ES: Rencontre de l’ES équipe appui + gérance + Tiers (à définir)
• Tableau de bord global des investissements pour Coodyssée
• Clauses spécifiques CESA

La sortie de l’investissement

• Règles de sortie clarifiées en amont à l’entrée de l’ES (support Vidéo Fédé des CAE et/ou Support à créer)
• Clarifier les règles pour le rachat du bien si sortie avant fin d’amortissement : Qui revend ? comment ? Vers un autre ES ?

Groupe de travail - Investissements

> Inspirations / Questions

Y a-t-il un risque pour Coodyssée ou ES si un gros investissement pour une activité d’ES est financé par un apport en compte courant ? Et que l’ES sort ensuite rapidement ?

Des CAE valorisent elles les fonds de commerce ou revente de clientèle des ES ?

Des CAE ont-elles rencontré des achats immobiliers pour un ES ?

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Groupe de travail – Modèle Socio-éco

> Objectifs du Groupe de Travail

Rappel du contexte Financier de Coodyssée

Identifier les curseurs clés Financiers,

Préparer des scénarii chiffrés pour COPIL / AG

Fournir une base de réflexion pour bâtir une stratégie ?

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> Rappel du contexte Financier de Coodyssée

Le résultat 2025 devrait atteindre +8k€, Le prévisionnel de cette année prévoyait +1k€.

Voici les principaux écarts constatés à fin novembre

• +8k€ pas prévu de subventions
• +4k€ de recettes en plus : contribution +1k€, CJS +3k€
• -2k€ de charges en moins (Moins de presta accompagnement Audrey et Julia)

Sur ces 5 dernières années : Très dépendant des contribution entrepreneurs et subventions. Fluctuations fortes et complexes à maitriser sur les recettes (contrib, subventions)

Le résultat a varié entre -20k€ à +5k€

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Groupe de travail – Modèle Socio-éco

> Quels sont nos Curseurs clés :

Nos Entrepreneurs salariés

Nos forfaits CAPE

Notre taux de contribution

Notre équipe d’appui

Nos Subventions

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> Quels tendances pour 2026-2027 :

Fait incontournable mi 2026-2027 : Absorber l’augmentation de coût du Logiciel comptable + Nouvel Expert Comptable

Le nombre d’ES en augmentation (+8 en 2025 – 1ere Dynamique positive depuis plusieurs années)

Questionnement du bien-être et Charge de travail de l’équipe d’appui et de la gérance

L’agrandissement de notre équipe d’appui pour répondre à la dynamique d’entrée des ES

Remise à jour du Forfait CAPE

Problématique du temps disponible de l’équipe d’appui/gérance pour aller chercher des subventions ou nouveaux projets

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Groupe de travail – Modèle Socio-éco

> Le Forfait CAPE

Suite à analyse financière, inadéquation entre les Forfaits CAPE perçus et coûts associés de l’équipe d’appui.

Equilibre à trouver pour ne pas mettre des barrières à l’entrée (choix de Micro ? Les couveuses 150€/mois env)

Pour les généralistes : Le Forfait CAPE Actuel est de 50€ (y compris Assurance) – Environ 8 CAPE par an

Proposition de passer le Forfait CAPE à 50€ + 12€ Assurance pour généraliste (impact positif 1152€) ou Forfait 60€ + 12€ pour généraliste (impact 2200€ par an)

Pour le Bâtiment : Le Forfait CAPE Actuel est de 70€ (hors Assurance) - 2 CAPE par an

Proposition de laisser le forfait actuel 70€ mais obligation de médecine du travail dès le CAPE : 118€/an

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> Le Taux de Contribution

Nous proposons de ne pas le modifier pour 2026

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Groupe de travail – Modèle Socio-éco

> Subventions

Taux actuel : 10–15% (CAE peu subventionnée)

Fin subvention Région en 2023 (30 k€ → 15 k€ → 0)

Autres CAE : 30–40% de subventions

Choix d’un auto-financement pour Coodyssée ? Équilibre possible sans subvention ?

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> L’équipe des chargés d’accompagnement a atteint sa capacité maximale

Besoin de flexibilité si des nouveaux ES arrivent

Besoin de soulager la charge des chargés d’accompagnement

Besoin d’une ressource flexible en temps passé pour éviter la dégradation financière de Coodyssée

Possibilité de recrutement en interne ou externe à étudier dès février 2026

Pour aller dans le détail > Cf Slide Scenarii RH.

Groupe de travail – Modèle Socio-éco

> Niveaux de rémunération de l’équipe d’appui et de la gérance

• Prestation Chargé(es) d’accompagnement :
• Passage de 25 à 30€ HT de l'heure pour les prestataires en 10/2022 l'équipe d'appui
• Passage de 300€HT jour soit 42€HT pour les ES qui participent sur des projets annexes en 04/2025
• Salariés de l'équipe d'appui :
• 16€ salaire brut de l'heure depuis début 2025

Questionnements pour 2026 :

• Peut-on répondre favorablement à la demande de Julia et Audrey de passer à 35€HT de l’heure en 2026 ?
• Essayer de conserver une égalité de rémunération entre les profils Salariés et Prestataires Equivalence 32€ HT à vérifier pour 16€ salaries brut de l'heure.
• Peut-on réajuster le taux horaire de salaire de Caro et Karine en 2027 (même si elles n’ont rien demandé à ce jour) ?
• �

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Groupe de travail – Modèle Socio-éco

> Présentation de 3 Simulations pour 2026-2027

Intégration dans les 3 Simulations des éléments nouveaux suivants :

Gestion du site internet : Couts hébergement 300€/ an, Cout Maintenance du Site 1000€/an, Prestation de rédaction de Laurence couverte en partie par le fond d’ingénierie de l’URSCOOP 800€/an

Changement Expert Comptable et Logiciel dernier trimestre 2026 : Début du transfert, avances des coûts 1500€

Autre ??

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Simulation 1, 2026-2027 : Très prudente

Nombre d’ES stable, Aucune Subvention sauf le report du FIT, 1 Coopérative éphémère (pas 2), Reval du Forfait CAPE, contribution sur la base des heures facturées de 2025 + 5%

Pas d’augmentation pour Caro et Karine, Passage à 32€HT de l’heure pour Audrey et Julia, Passage à 1 journée par mois pour Guillaume

1 jour par semaine en plus d’un renfort ES à partir de février et pour toute l’année

VISUEL CHIFFRES A INTEGRER

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Groupe de travail – Modèle Socio-éco

Simulation 2, 2026-2027 : Confiant

Nombre d’ES en hausse 65 ES en 2026 et 70 ES en 2027, Subvention Fit + 4.000€ dpt en 2026 et 10 000€ de Sub en 2027, 2 Coopératives éphémère, Reval du Forfait CAPE, contribution sur la base des heures facturées de 2025 + 5%

Pas d’augmentation pour Caro et Karine en 2026 mais passage en 2027 à 17€/heure, Passage à 32€HT de l’heure pour Audrey et Julia en 2026 et 35€ HT en 2027, Passage à 1 journée par mois pour Guillaume

1 jour par semaine d’un renfort ES entre février à juin, et 2 jours de juillet à décembre en 2026 (2 jours/semaine tout année 2027)

VISUEL CHIFFRES A INTEGRER

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Groupe de travail – Modèle Socio-éco

Simulation 3, 2026-2027 : Optimiste

Nombre d’ES en hausse 65 ES +10 CAPE en 2026 et 70 ES +10 CAPE en 2027, Subvention Fit + 4.000€ dpt en 2026 et 10 000€ de Sub en 2027, 2 Coopératives éphémère, Reval du Forfait CAPE, contribution sur la base des heures facturées de 2025 + 10%

Passage en 2026 pour Caro et Karine à 17€/heure, Passage à 35€HT de l’heure pour Audrey et Julia en 2026, Passage à 1 journée par mois pour Guillaume

2 jours par semaine d’un renfort ES entre février à décembre en 2026 (et année 2027)

Une augmentation du volume de communication ou projets mi 2026 et 2027.

VISUEL CHIFFRES A INTEGRER

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Pense-bête

Pour la Newsletter de Janvier :

-Besoin d’une photo du Copil

-Besoin d’une photo de l’AG de l’année dernière

-Des contributions d’ici le 8 janvier Max ? (Rappel Administratifs, Présence équipe d’appui, Astuces, Projets Collectifs…)

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Dates des prochains COPIL

Propositions suivantes :

>Février mardi 3/02 / vendredi 13/02

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>Mars - lundi 9/03 matin / jeudi 19/03 Matin

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>Avril lundi 30-03 / mardi 31/03 / vendredi 10/04

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>Mai -- jeudi 7/05 Matin / lundi 11/05 Matin / mardi 12/05 Matin

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>Juin mardi 2/06 / jeudi 4/06 / lundi 8/06