1 of 11

Presentació del Pressupost 2024

25/05/2024 — AG2024 — assemblea.somenergia.coop

2 of 11

ÍNDEX

  1. Introducció
  2. Supòsits bàsics utilitzats
  3. Pressupost comparat amb tancament 2023
  4. Pressupost detallat per àmbits
  5. Detall d’inversions previstes
  6. Tresoreria 2024

​

25/05/2024 — AG2024 — assemblea.somenergia.coop

3 of 11

1. Introducció

Presentem el Pressupost per a l’exercici 2024 amb l’objectiu d’oferir a les sòcies els principals eixos d’actuació de la Cooperativa i la seva equivalència en euros.

Aquest pressupost anual ha estat elaborat a finals del 2023 entre l’ET, Pilotatge i el CR, per ser aprovat per l’AG.

El pressupost s’ha confeccionat tenint en compte un canvi de tarifes (a la baixa a partir de l'abril), una disminució de clients fins als 116.620 contractes i una comercialització de 280 GWh en Punt Frontera (els venuts a clients) i 331 GWh en Barres de Central (energia comprada al mercat).

La xifra de negoci s’ha reduït en un % important respecte a la de l’any 2023 a causa d’aquesta baixada dels indicadors i especialment a la reducció del preu de l’energia prevista per al 2024.

​

25/05/2024 — AG2024 — assemblea.somenergia.coop

4 of 11

1. Introducció

Tornem a preveure una inversió de 7 milions d’euros en noves plantes fotovoltaiques i continuem treballant per trobar noves oportunitats i altres tecnologies que ens permetin diversificar les fonts de generació elèctrica.

Els factors claus que influeixen en el nostre sector són:

  • El preu de l’electricitat (ara clarament a la baixa sense recuperar els mínims d’abans del 2019)
  • L’augment de les energies renovables a Espanya (noves plantes, amb dificultats administratives i en especial de punts de connexió)
  • El progrés de l’autoconsum (continua el creixement, ara bé, de manera més moderada)
  • La recuperació progressiva dels tipus impositius d’IVA, impost elèctric, etc.

​

25/05/2024 — AG2024 — assemblea.somenergia.coop

5 of 11

2. Supòsits bàsics utilitzats

Les hipòtesis sobre contractes i energia comparades amb les dades equivalents dels exercicis anteriors són:

​

25/05/2024 — AG2024 — assemblea.somenergia.coop

​

​

​

​

​

​

​

Pressupost 2024

Variació 24/23

Tancament 2023

Variació 23/22

Tancament 2022

MWh comercialitzats

280.043

-33.408

313.451

-59.430

372.881

Variació %

​

-10,7%

​

-15,9%

​

​

​

​

​

​

​

Contractes a 31/12

116.620

-7.583

124.203

-9.067

133.270

Variació %

​

-6,1%

​

-6,8%

​

​

​

​

​

​

​

Plantilla a 31/12

140

5

135

15

120

Variació %

​

3,7%

​

12,5%

​

6 of 11

3. Pressupost

25/05/2024 — AG2024 — assemblea.somenergia.coop

CONCEPTE

PRESSUPOST 2024

TANCAMENT 2023

Var. Press. 2024 vs. tancament 2023

Var. Press. 2024 vs. tancament 2023

MWh comercialitzats

280.043

313.451

-33.408

-10,7%

Ingressos nets

67.005.387

94.873.542

-27.868.155

-29,4%

Despeses d’aprovisionament

-58.231.830

-87.285.169

29.053.339

-33,3%

MARGE DE COMERCIALITZACIÓ

8.773.557

7.588.373

1.185.184

15,6%

Feines realitzades pel propi actiu

0

494.000

-494.000

-100,0%

Altres ingressos d’explotació

222.485

1.046.745

-824.260

-78,7%

Despeses salarials

-6.702.919

-5.923.214

-779.705

13,2%

Despeses d’explotació

-2.518.433

-1.886.327

-632.106

33,5%

Tributs

-29.650

-27.906

-1.744

6,2%

Provisions morositat

-75.000

-279.682

204.682

-73,2%

Altres resultats

882.857

566.228

316.629

55,9%

EBITDA

552.897

1.578.217

521.311

-65,0%

7 of 11

3. Pressupost

25/05/2024 — AG2024 — assemblea.somenergia.coop

CONCEPTE

PRESSUPOST 2024

TANCAMENT 2023

Var. Press. 2024 vs. tancament 2023

Var. Press. 2024 vs. tancament 2023

​

​

​

​

​

EBITDA

552.897

1.578.217

521.311

-65,0%

Deterioració immobilitzat intangible

0

-90.683

90.683

-100,0%

Dotació fons d’educació

251.111

-79.351

330.462

-416,5%

Amortitzacions

-282.048

-144.088

-137.960

95,7%

Resultat financer

78.929

-150.198

229.127

-152,5%

RESULTATS ABANS D’IMPOSTOS

600.889

1.113.897

91.167

-46,1%

Impost de societats

-89.845

-252.854

163.009

-64,5%

RESULTAT DE L’EXERCICI

511.044

861.043

254.176

-40,6%

​

​

​

​

​

EBITDA/INGRESSOS NETS

0,83%

1,66%

​

​

BAI/INGRESSOS NETS

0,76%

0,91%

​

​

8 of 11

4. Pressupost per àmbits

25/05/2024 — AG2024 — assemblea.somenergia.coop

Activitats en cada àmbit

​

  • Comercialització:
    • Activitat de compra i venda d’energia
    • Gestió de plantes i societats filials
    • Recursos per atendre clientes
  • Missió:
    • Cultura cooperativa
    • Nous projectes de generació
    • Foment de l’autoconsum
    • Comunitats Energètiques
    • Entitats i empreses
  • Estructura:
    • IT
    • Comunicació
    • Jurídic
    • Laboral
    • CiF
  • Financers:
    • Ingressos i despeses financeres
  • Impostos:
    • Tributació NO relacionada amb kWh (aquesta està inclosa dins del marge de comercialització)

9 of 11

5. Detall d’inversions previstes

25/05/2024 — AG2024 — assemblea.somenergia.coop

Inversions previstes: 9.473.942 €

​

  1. Projectes en construcció : 1.042.103
  2. Projectes en promoció : 3.417.991
  3. Projectes RTB : 4.371.904
  4. GURB : 541.944
  5. Varis : 100.000

La dificultat d’avançar en la tramitació de projectes reduirà la xifra prevista.

​

L'escenari més plausible és una inversió d’entre 6 i 8 milions.

10 of 11

6. Tresoreria 2024 *

25/05/2024 — AG2024 — assemblea.somenergia.coop

Hi ha una reducció de la tresoreria, principalment per la devolució de CS Voluntari (1,8 M€), reducció de pòlisses (2 M€) i inversió prevista (7 M€).

dades en milers d’euros

*

11 of 11

Moltes gràcies!

¡Muchas gracias!

Eskerrik asko!

Moitas grazas!

25/05/2024 — AG2024 — assemblea.somenergia.coop