Аналіз виконання бюджету Клеванської селищної ради
За І квартал 2020 року
Звіт
Аналіз виконання бюджету по Клеванській селищній раді за І квартал 2020 року свідчить про те, що фінансове забезпечення здійснюється у відповідності до бюджетних призначень, передбачених рішенням №537 сесії сьомого скликання від 17.12.2019 р. «Про селищний бюджет на 2020 рік», зі всіма змінами.
План власних надходжень до бюджету Клеванської селищної ради за І квартал 2020 року по загальному фонду без урахувань трансфертів виконаний в цілому на 121,3%. Із запланованих доходів по загальному фонду 17710410,00 грн.,фактично отримано 21486747,43 грн., перевиконання доходів становить 3776337,43 грн. Міжбюджетні трансферти за січень-березень отримано в сумі 7977433,00 грн., що становить 100% до плану.
По спеціальному фонду по доходах план за І квартал 2020 року, виконаний в цілому на 167,3%. Із запланованих доходів по спеціальному фонду 633200,00 грн., фактично надійшло коштів до бюджету в сумі 1059045,77 грн., перевиконано доходів на суму 425845,77 грн.
Витрачено коштів за І квартал 2020 р. по загальному фонду бюджету в сумі 28060683,74 грн., по спеціальному фонду бюджету в сумі 1462097,83 грн. Всього касові видатки складають 29522781,57 грн.
Виконання плану доходів бюджету по загальному фонду за І квартал 2020 року
грн.
ККД | Доходи | План | Факт | +/- | % викон. |
10000000 | Податкові надходження | 17692610,00 | 21444978,71 | 3752368,71 | 121,21 |
11000000 | Податки на доходи, податки на прибуток, податки на збільшення ринкової вартості | 14430310,00 | 17781371,14 | 3351061,14 | 123,22 |
11010000 | Податок та збір на доходи фізичних осіб | 14426810,00 | 17775220,14 | 3348410,14 | 123,21 |
11010100 | Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку у вигляді заробітної плати | 13765000,00 | 17055235,41 | 3290235,41 | 123,90 |
11010200 | Податок на доходи фізичних осіб з грошового забезпечення, грошових винагород та інших виплат, одержаних військовослужбовцями та особами рядового і начальницького складу, що сплачується податковими агентами | 483000,00 | 483083,24 | 83,24 | 100,02 |
11010400 | Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку інших ніж заробітна плата | 24200,00 | 53849,50 | 29649,50 | 222,52 |
11010500 | Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується фізичними особами за результатами річного декларування | 154610,00 | 183051,99 | 28441,99 | 118,40 |
11020000 | Податок на прибуток підприємств | 3500,00 | 6151,00 | 2651,00 | 175,74 |
11020200 | Податок на прибуток підприємств та фінансових установ комунальної власності | 3500,00 | 6151,00 | 2651,00 | 175,74 |
13000000 | Рентна плата та плата за використання інших природних ресурсів | 261000,00 | 247414,02 | -13585,98 | 94,79 |
13010000 | Рентна плата за спеціальне використання лісових ресурсів | 259000,00 | 246158,82 | -12841,18 | 95,04 |
13010100 | Рентна плата за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок головного користування | 56000,00 | 56926,35 | 926,35 | 101,65 |
13010200 | Рентна плата за спеціальне використання лісових ресурсів (крім рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок головного користування) | 203000,00 | 189232,47 | -13767,53 | 93,22 |
13030000 | Рентна плата за користування надрами | 2000,00 | 1255,20 | -744,80 | 62,76 |
13030100 | Рентна плата за користування надрами для видобування корисних копалин загальнодержавного значення | 2000,00 | 1255,20 | -744,80 | 62,76 |
14000000 | Внутрішні податки на товари та послуги | 142000,00 | 524020,70 | 382020,70 | 369,03 |
14020000 | Акцизний податок з вироблених в Україні підакцизних товарів (продукції) | 0,00 | 89513,64 | 89513,64 | 0,00 |
14021900 | Пальне | 0,00 | 89513,64 | 89513,64 | 0,00 |
14030000 | Акцизний податок з ввезених на митну територію України підакцизних товарів (продукції) | 0,00 | 289398,13 | 289398,13 | 0,00 |
14031900 | Пальне | 0,00 | 289398,13 | 289398,13 | 0,00 |
14040000 | Акцизний податок з реалізації суб`єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів | 142000,00 | 145108,93 | 3108,93 | 102,19 |
18000000 | Місцеві податки | 2859300,00 | 2892172,85 | 32872,85 | 101,15 |
18010000 | Податок на майно | 904400,00 | 940310,28 | 35910,28 | 103,97 |
18010100 | Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними особами, які є власниками об`єктів житлової нерухомості | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
18010200 | Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений фізичними особами, які є власниками об`єктів житлової нерухомості | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
18010300 | Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений фізичними особами, які є власниками об`єктів нежитлової нерухомості | 0,00 | 3412,80 | 3412,80 | 0,00 |
18010400 | Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними особами, які є власниками об`єктів нежитлової нерухомості | 82400,00 | 53905,26 | -28494,74 | 65,42 |
18010500 | Земельний податок з юридичних осіб | 380000,00 | 407859,83 | 27859,83 | 107,33 |
18010600 | Орендна плата з юридичних осіб | 376000,00 | 405479,62 | 29479,62 | 107,84 |
18010700 | Земельний податок з фізичних осіб | 45000,00 | 36929,60 | -8070,40 | 82,07 |
18010900 | Орендна плата з фізичних осіб | 21000,00 | 26473,17 | 5473,17 | 126,06 |
18011000 | Транспортний податок з фізичних осіб | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
18011100 | Транспортний податок з юридичних осіб | 0,00 | 6250,00 | 6250,00 | 0,00 |
18030000 | Туристичний збір | 900,00 | 1081,79 | 181,79 | 120,20 |
18030200 | Туристичний збір, сплачений фізичними особами | 900,00 | 1081,79 | 181,79 | 120,20 |
18050000 | Єдиний податок | 1954000,00 | 1950780,78 | -3219,22 | 99,84 |
18050300 | Єдиний податок з юридичних осіб | 311000,00 | 204484,01 | -106515,99 | 65,75 |
18050400 | Єдиний податок з фізичних осіб | 1643000,00 | 1746296,77 | 103296,77 | 106,29 |
20000000 | Неподаткові надходження | 17800,00 | 41768,72 | 23968,72 | 234,66 |
21000000 | Доходи від власності та підприємницької діяльності | 0,00 | 799,00 | 799,00 | 0,00 |
21080000 | Інші надходження | 0,00 | 799,00 | 799,00 | 0,00 |
21081100 | Адміністративні штрафи та інші санкції | 0,00 | 799,00 | 799,00 | 0,00 |
22000000 | Адміністративні збори та платежі, доходи від некомерційної господарської діяльності | 17800,00 | 40969,72 | 23169,72 | 230,17 |
22010000 | Плата за надання адміністративних послуг | 17800,00 | 38128,30 | 20328,30 | 214,20 |
22010300 | Адміністративний збір за проведення державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань | 7000,00 | 9240,00 | 2240,00 | 132,00 |
22012500 | Плата за надання інших адміністративних послуг | 2500,00 | 4678,30 | 2178,30 | 187,13 |
22012600 | Адміністративний збір за державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень | 8300,00 | 24210,00 | 15910,00 | 291,69 |
22090000 | Державне мито | 0,00 | 2841,42 | 2841,42 | 0,00 |
22090100 | Державне мито, що сплачується за місцем розгляду та оформлення документів, у тому числі за оформлення документів на спадщину і дарування | 0,00 | 2841,42 | 2841,42 | 0,00 |
40000000 | Офіційні трансферти | 7977433,00 | 7977433,00 | 0,00 | 100,00 |
41000000 | Від органів державного управління | 7977433,00 | 7977433,00 | 0,00 | 100,00 |
41030000 | Субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам | 7460700,00 | 7460700,00 | 0,00 | 100,00 |
41033900 | Освітня субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам | 5489900,00 | 5489900,00 | 0,00 | 100,00 |
41034200 | Медична субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам | 1970800,00 | 1970800,00 | 0,00 | 100,00 |
41040000 | Дотації з місцевих бюджетів іншим місцевим бюджетам | 266550,00 | 266550,00 | 0,00 | 100,00 |
41040200 | Дотація з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров`я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету | 266550,00 | 266550,00 | 0,00 | 100,00 |
41050000 | Субвенції з місцевих бюджетів іншим місцевим бюджетам | 250183,00 | 250183,00 | 0,00 | 100,00 |
41051000 | Субвенція з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції | 204283,00 | 204283,00 | 0,00 | 100,00 |
41051200 | Субвенція з місцевого бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету | 45900,00 | 45900,00 | 0,00 | 100,00 |
Всього без урахування трансферт | 17710410,00 | 21486747,43 | 3776337,43 | 121,32 | |
Всього | 25687843,00 | 29464180,43 | 3776337,43 | 114,70 | |
Виконання плану доходів по спеціальному фонду за І квартал 2020 року
грн.
ККД | Доходи | План | Факт | +/- | % викон. |
10000000 | Податкові надходження | 84300,00 | 63873,40 | -20426,60 | 75,77 |
19000000 | Інші податки та збори | 84300,00 | 63873,40 | -20426,60 | 75,77 |
19010000 | Екологічний податок | 84300,00 | 63873,40 | -20426,60 | 75,77 |
19010100 | Екологічний податок, який справляється за викиди в атмосферне повітря забруднюючих речовин стаціонарними джерелами забруднення (за винятком викидів в атмосферне повітря двоокису вуглецю) | 68000,00 | 47896,33 | -20103,67 | 70,44 |
19010200 | Надходження від скидів забруднюючих речовин безпосередньо у водні об`єкти | 2300,00 | 1560,53 | -739,47 | 67,85 |
19010300 | Надходження від розміщення відходів у спеціально відведених для цього місцях чи на об`єктах, крім розміщення окремих видів відходів як вторинної сировини | 14000,00 | 14416,54 | 416,54 | 102,98 |
20000000 | Неподаткові надходження | 548900,00 | 751227,37 | 202327,37 | 136,86 |
25000000 | Власні надходження бюджетних установ | 548900,00 | 751227,37 | 202327,37 | 136,86 |
25010000 | Надходження від плати за послуги, що надаються бюджетними установами згідно із законодавством | 548900,00 | 394499,18 | -154400,82 | 71,87 |
25010100 | Плата за послуги, що надаються бюджетними установами згідно з їх основною діяльністю | 526400,00 | 368723,32 | -157676,68 | 70,05 |
25010300 | Плата за оренду майна бюджетних установ, що здійснюється відповідно до Закону України `Про оренду державного та комунального майна` | 22500,00 | 25775,86 | 3275,86 | 114,56 |
25020000 | Інші джерела власних надходжень бюджетних установ | 0,00 | 356728,19 | 356728,19 | 0,00 |
25020100 | Благодійні внески, гранти та дарунки | 0,00 | 356728,19 | 356728,19 | 0,00 |
30000000 | Доходи від операцій з капіталом | 0,00 | 243945,00 | 243945,00 | 0,00 |
33000000 | Кошти від продажу землі і нематеріальних активів | 0,00 | 243945,00 | 243945,00 | 0,00 |
33010000 | Кошти від продажу землі | 0,00 | 243945,00 | 243945,00 | 0,00 |
33010100 | Кошти від продажу земельних ділянок несільськогосподарського призначення, що перебувають у державній або комунальній власності, та земельних ділянок, які знаходяться на території Автономної Республіки Крим | 0,00 | 243945,00 | 243945,00 | 0,00 |
Всього без урахування трансферт | 633200,00 | 1059045,77 | 425845,77 | 167,25 | |
Всього | 633200,00 | 1059045,77 | 425845,77 | 167,25 | |
Витрати по бюджету загального фонду за І квартал 2020 року
Код тимчасової класифікації видатків та кредитування місцевих бюджетів | План видатків, грн. | Касові видатки, грн. | |
0150 | Організаційне, інформаційно-аналітичне та матеріально-технічне забезпечення діяльності обласної ради, районної ради, районної у місті ради (у разі її створення), міської, селищної, сільської рад | 3157700,00 | 2995415,57 |
1010 | Надання дошкільної освіти | 4790334,00 | 4267757,84 |
1020 | Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти (у тому числі з дошкільними підрозділами (відділеннями, групами)) | 9674087,69 | 7886753,78 |
1100 | Надання спеціальної освіти мистецькими школами | 1692259,00 | 1649882,98 |
1170 | Забезпечення діяльності інклюзивно-ресурсних центрів | 538700,00 | 517115,26 |
2111 | Первинна медична допомога населенню, що надається центрами первинної медичної (медико-санітарної) допомоги | 168450,00 | 36598,68 |
2152 | Інші програми та заходи у сфері охорони здоров`я | 106000,00 | 18031,27 |
3210 | Організація та проведення громадських робіт | 70000,00 | 29102,59 |
3242 | Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення | 173840,00 | 173837,45 |
4030 | Забезпечення діяльності бібліотек | 446823,00 | 420992,03 |
4060 | Забезпечення діяльності палаців i будинків культури, клубів, центрів дозвілля та iнших клубних закладів | 616695,00 | 390090,85 |
4082 | Інші заходи в галузі культури і мистецтва | 55000,00 | 0,00 |
5011 | Проведення навчально-тренувальних зборів і змагань з олімпійських видів спорту | 168430,00 | 71430,00 |
6014 | Забезпечення збору та вивезення сміття і відходів | 90000,00 | 89797,77 |
6020 | Забезпечення функціонування підприємств, установ та організацій, що виробляють, виконують та/або надають житлово-комунальні послуги | 472000,00 | 311423,26 |
6030 | Організація благоустрою населених пунктів | 1465600,00 | 1303325,75 |
7130 | Здійснення заходів із землеустрою | 90000,00 | 24428,47 |
7461 | Утримання та розвиток автомобільних доріг та дорожньої інфраструктури за рахунок коштів місцевого бюджету | 1100000,00 | 1078400,19 |
7622 | Реалізація програм і заходів в галузі туризму та курортів | 20000,00 | 0,00 |
7630 | Реалізація програм і заходів в галузі зовнішньоекономічної діяльності | 0,00 | 0,00 |
7680 | Членські внески до асоціацій органів місцевого самоврядування | 3494,00 | 0,00 |
8230 | Інші заходи громадського порядку та безпеки | 15000,00 | 0,00 |
8700 | Резервний фонд | 0,00 | 0,00 |
9110 | Реверсна дотація | 2733900,00 | 2733900,00 |
9130 | Дотація з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров`я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету | 53400,00 | 53400,00 |
9150 | Інші дотації з місцевого бюджету | 1970000,00 | 1970000,00 |
9410 | Субвенція з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері охорони здоров`я за рахунок коштів медичної субвенції | 1970800,00 | 1970800,00 |
9770 | Інші субвенції з місцевого бюджету | 19000,00 | 0,00 |
9800 | Субвенція з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів | 93200,00 | 68200,00 |
| Усього | 31754712,69 | 28060683,74 |
Витрати по спеціальному фонду за І квартал 2020 року
(спеціальний фонд (разом))
Код тимчасової класифікації видатків та кредитування місцевих бюджетів | План видатків, грн. | Касові видатки, грн. | |
0150 | Організаційне, інформаційно-аналітичне та матеріально-технічне забезпечення діяльності обласної ради, районної ради, районної у місті ради (у разі її створення), міської, селищної, сільської рад | 75000,00 | 34384,00 |
1010 | Надання дошкільної освіти | 458200,00 | 238887,15 |
1020 | Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти (у тому числі з дошкільними підрозділами (відділеннями, групами)) | 58007,20 | 337064,35 |
1100 | Надання спеціальної освіти мистецькими школами | 47250,00 | 17100,00 |
1170 | Забезпечення діяльності інклюзивно-ресурсних центрів | 10000,00 | 18800,00 |
3242 | Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення | 20000,00 | 20000,00 |
4030 | Забезпечення діяльності бібліотек | 18750,00 | 26267,24 |
4060 | Забезпечення діяльності палаців i будинків культури, клубів, центрів дозвілля та iнших клубних закладів | 43104,00 | 43104,00 |
6020 | Забезпечення функціонування підприємств, установ та організацій, що виробляють, виконують та/або надають житлово-комунальні послуги | 135500,00 | 43560,88 |
6030 | Організація благоустрою населених пунктів | 589750,00 | 588058,41 |
7321 | Будівництво освітніх установ та закладів | 110000,00 | 53320,80 |
7324 | Будівництво установ та закладів культури | 9751,00 | 9751,00 |
7325 | Будівництво споруд, установ та закладів фізичної культури і спорту | 0,00 | 0,00 |
7350 | Розроблення схем планування та забудови територій (містобудівної документації) | 100000,00 | 0,00 |
7461 | Утримання та розвиток автомобільних доріг та дорожньої інфраструктури за рахунок коштів місцевого бюджету | 30000,00 | 0,00 |
8340 | Природоохоронні заходи за рахунок цільових фондів | 104277,92 | 0,00 |
9770 | Інші субвенції з місцевого бюджету | 500000,00 | 0,00 |
9800 | Субвенція з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів | 31800,00 | 31800,00 |
| Усього | 2341390,12 | 1462097,83 |
Начальник відділу фінансів, економіки та інвестицій І.О. Левицький