036 TO : ALIANSI SUMUT BERSATU (ASB)

Jl. Jamin Ginting , Gg Bangun Sangka Manuk No.3, Medan, Sumatera Utara 21415

RE : Laporan Keuangan

Per 30 Juni 2014 dan 2013



DAFTAR ISI

SURAT PERNYATAAN DIREKSI

LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN

EKSHIBIT

LAPORAN POSISI KEUANGAN I

LAPORAN AKTIVITAS II

HAL

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 1 - 10



No. : Lamp. : Hal :

Laporan Auditor Independen

036/LAI-E/KAEZT/VIII/2014 - -

Kepada Yth. Direktur ALIANSI SUMUT BERSATU (ASB) Jl. Jamin Ginting, Gg Bangun Sangka Manuk N0.3, Medan, Sumatera Utara (20141).

Kami telah mengaudit laporan posisi keuangan Aliansi Sumut Bersatu (ASB) per tanggal 30 Juni 2014 dan 30 Juni 2013, laporan posisi keuangan, laporan aktivitas dan arus kas untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut.

Tanggung jawab manajemen atas laporan keuangan

Manajemen bertanggung jawab atas penyusunan dan penyajian wajar laporan keuangan tersebut sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia, dan atas pengendalian internal yang dianggap perlu oleh manajemen untuk memungkinkan penyusunan material, baik yang disebabkan oleh kecurangan maupun kesalahan.

Tanggung Jawab Auditor

Tanggung jawab kami adalah untuk menyatakan suatu opini atas laporan keuangan tersebut berdasarkan audit kami. Kami melaksanakan audit berdasarkan standar auditing yang ditetapkan oleh Institut Akuntan Publik Indonesia. Standar tersebut mengharuskan kami merencanakan dan melaksanakan audit agar kami memperoleh keyakinan yang memadai bahwa laporan keuangan bebas dari salah saji material.

Suatu audit meliputi pemeriksaan atas dasar pengujian, bukti-bukti yang mendukung jumlah-jumlah dan pengungkapan dalam laporan keuangan. Audit juga meliputi penilaian atas prinsip akuntansi yang digunakan dan estimasi signifikan yang dibuat oleh manajemen, serta penilaian terhadap penyajian laporan keuangan secara keseluruhan. Kami yakin bahwa audit kami memberikan dasar memadai untuk menyatakan pendapat.



Opini

Menurut pendapat kami, laporan keuangan yang kami sebut dalam paragraf diatas menyajikan secara wajar, dalam semua hal yang material, posisi keuangan Aliansi Sumut Bersatu (ASB) tanggal 30 Juni 2014 dan 30 Juni 2013, serta hasil aktivitas dan arus kas untuk periode yang berakhir pada tanggal tersebut sesuai dengan prinsip akuntansi berbasis kas yang dimodifikasi.

Sesuai dengan catatan laporan keuangan 2a, disajikan berdasarkan prinsip akuntansi berbasis kas yang dimodifikasi, yang merupakan prinsip akuntansi komprehensif lain selain prinsip yang berlaku umum.

Drs. Erwin Abubakar, MBA, CPA Managing Partner NIAP: 0095

Medan, 25 Juli 2014



ALIANSI SUMUT BERSATU LAPORAN POSISI KEUANGAN

Periode 1 Juli 2013 - 30 Juni 2014

Keterangan Catatan

Ekshibit I 30 Juni 2014 30 Juni 2013 (Rp) (Rp)

ASET

ASET LANCAR

Kas 3 15.996.132

9.901.792

Bank 4 254.361.088

10.529.161

Total Aset 270.357.220 20.430.953

KEWAJIBAN & ASET BERSIH

Aset bersih

Dana Terikat 5 208.527.535 20.430.953

Dana Tidak Terikat 6 61.829.685 -

TOTAL KEWAJIBAN DAN ASET BERSIH 270.357.220 20.430.953

(Catatan Atas Laporan Keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari Laporan

Keuangan secara Keseluruhan)



ALIANSI SUMUT BERSATU LAPORAN AKTIVITAS Untuk Periode yang Berakhir 30 Juni, 2014

Keterangan Catatan

Ekshibit II

30 Juni 2014 30 Juni 2013

(Rp) (Rp)

Pendapatan

Pendapatan Dari Donatur 7

HIVOS 556.830.000 -

TIFA 155.812.500 -

Total Pendapatan Dari donatur 712.642.500 -

Pendapatan Lain-Lain 8

Dana dari Komnas Perempuan 35.777.274 77.696.000

Dana dari Sumbangan 9.400.000 900.000

Dana dari PGI Pusat 7.000.000 -

Pendapatan Bunga 6.090.805 1.098.958

Pendapatan Lain-lain 5.000.000 18.134.339

Total Pendapatan Lain-lain 63.268.079 97.829.297

Total Pendapatan 775.910.579 97.829.297

Pengeluaran

HIVOS

9

Pengeluaran Program 307.870.060 218.550.840

Pengeluaran Program Tambahan 76.381.900 111.014.270

Total Pengeluaran HIVOS 384.251.960 329.565.110

TIFA

10

Institution Support 13.805.958 -

Pengeluaran Program 126.488.000 -

Total Pengeluaran TIFA 140.293.958 -

Pengeluaran Lainnya

11

Pajak dan Administrasi Bank 1.438.394 964.361

Total Pengeluaran Lainnya 1.438.394 964.361

Total 525.984.312 330.529.471

Perubahan Aset Bersih 249.926.267 (232.700.174)

Aset Bersih, Awal 20.430.953 253.131.127

Aset Bersih, Akhir 12 270.357.220 20.430.953

(Catatan Atas Laporan Keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari Laporan

Keuangan secara Keseluruhan)



ALIANSI SUMUT BERSATU CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Periode 1 Juli 2013 - 30 Juni 2014 (Jumlah Dinyatakan Dalam Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain)

1. PENJELASAN UMUM

Umum

Lembaga Aliansi Sumut Bersatu atau disingkat dengan ASB

didirikan sejak tanggal 8 Maret 2006 di Medan, Sumatera Utara, disahkan

di Retret Center Gelora Kasih, Sibolangit, pada tanggal 13 Januari 2008

dan mendapat pengakuan legal berdasarkan Akta Notaris No.03 yang

dikeluarkan oleh Kantor Notaris Rohmawaty S Saragih, SH. Spn.pada

tanggal 09 April 2008.

Visi dan Misi

Visi Terwujudnya pengakuan, perlindungan, pemenuhan dan

penghormatan terhadap keberagaman.

Misi

1. Melakukan Pendidikan Keberagaman

2. Melakukan upaya-upaya perlindungan terhadap korban kekerasan

intoleransi

3. Melakukan advokasi untuk mewujudkan kebijakan yang

menghargai keberagaman yang berpihak terhadap kelompok

rentan

4. Melakukan kajian dan penelitian terhadap isu-isu keberagaman

5. Membangun dan mendorong organisasi masyarakat sipil dalam

mewujudkan keberagaman



Struktur Organisasi

Aliansi Sumut Bersatu yang beralamat di Jalan Jamin Ginting, Gg

Bangun Sangka Manuk No.3, Medan, Propinsi Sumatera Utara memiliki

struktur organisasi sebagai berikut :

A. Direktur Eksekutif : Veryanto Sitohang

B. Koor. Divisi Pemantauan dan Advokasi : Ferry Wira Padang

C. Koor. Divisi Pendidikan dan Publikasi : Redima Gultom

D. Staf Publikasi : Kristina Pakpahan

E. Staf Pemantauan : Desy Ratna Sari Hutajulu

F. Staf Advokasi : Jhonson Samosir

G. Staf Keuangan : Heri Syahputra

H. Staf Administrasi : Eldevia Endora Tarigan

Aktivitas

Dalam menjalankan aktivitasnya untuk mencapai tujuan organisasi,

Aliansi Sumut Bersatu yang didukung oleh HIVOS (Humanistisch Instituut

voor Ontwikkelingssamenwerking). Pada periode ini aktivitas-aktivitas

yang dilakukan adalah sebagai berikut:

➢ Pemantauan Kasus Intoleransi, Pluralisme, dan Kebijakan

Diskriminatif dari 5 koran di Kota Medan (SIB, Analisa, Waspada,

Tribun dan Serambi),

➢ Publikasi Laporan Tahunan Kasus-kasus Intoleransi dan Pluralisme

di Sumut tahun 2012,

➢ Support Penyusunan Skripsi Bagi Mahasiswa,

➢ Media Kampanye,

➢ Diskusi Tematik (Peringatan Hari Internasional Toleransi, Diskusi

dan Nonton Film “Lovely Man” dan Diskusi Publik di USU dengan

Tema “Keberagaman Seksualitas untuk Perdamaian” untuk

memperingati IDAHOT 2014),

➢ Pelatihan dan Pendidikan Pluralisme,

➢ Penanganan Kasus –kasus Intoleransi dan Kebijakan,



➢ Pelatihan Advokasi dan Penanganan Kasus Bagi Kelompok korban

Intoleransi dan Kelompok minoritas lainnya yang rentan menjadi

korban,

Selain dari aktivitas diatas, Aliansi Sumut Bersatu juga melakukan

beberapa kegiatan tambahan dan kegiatan lain yang bekerjasama dengan

Komnas Perempuan dan PGI. Berikut adalah kegiatan tersebut :

➢ Pelatihan pembuatan film dokumenter

➢ Peringatan Hari-hari Besar

➢ Seminar dan Workshop Pewartaan Berprespektif Perdamaian

bekerjasama dengan PGI

➢ Talk show di Radio Suara Berkat Sidikalang “Kekerasan Seksual

Terhadap Anak dan Perempuan”

➢ Diskuksi dan Launching Laporan “Pluralisme Indonesia dalam

Ancaman” bekerjasama dengan PGI Jakarta dan Christian

Solidarity Worldwide Inggris

➢ Penyaluran Bantuan Terhadap Pengungsi Gunung Sinabung

➢ Diskusi Interaktif : Pemuda, Media dan Perubahan Sosial

Selain itu dalam menjalankan aktifitasnya Aliansi Sumut Bersatu juga

bekerja sama dengan Yayasan TIFA sejak tanggal 16 Desember 2013

dengan Perjanjian Kerjasama No : 6842/Grants-Tifa/XII/2013 sejumlah

Rp 293.100.000.- dan pada periode ini melakukan kegiatan sebagai

berikut :

➢ Pelatihan Konseling, Paralegal dan Resolusi Konflik : Toleransi

Berspekulatif Hukum dan HAM bagi kelompok korban Intoleransi,

kelompok agama dan kelompok minoritas lainya.

➢ Pelatihan pemantauan tindakan diskriminasi dan pelanggaran

kebebasan beragama dan berkeyakinan

➢ Pembuatan desain tindakan diskriminasi dan pelanggaran

kebebasan beragama dan berkeyakinan



➢ Pemantauan kasus intoleransi berbasis komunitas melelui 5

medialokal di Sumatera dan Aceh

➢ Pembentukan Forum Solidaritas Kelompok Agama Minoritas

➢ Pertemuan triwulan forum solidaritas kelompok agama minoritas

untuk menganalisis hasil pemantauan media

2. KEBIJAKAN AKUNTANSI

Kebijakan akuntansi yang diadopsi untuk menyusun Laporan Keuangan

adalah sesuai dengan Prinsip Akuntansi yang berlaku umum di Indonesia.

A. Dasar penyusunan Laporan Keuangan

Laporan Keuangan disusun berdasarkan Prinsip Akuntansi yang Berlaku

Umum di Indonesia (PSAK No 45) . Laporan Keuangan disusun berdasarkan

biaya historis yang tercatat dan berbasis kas.

B. Aktiva Tetap

Aktiva tetap yang diperoleh dengan menggunakan dana dari donor akan

langsung dibiayakan sebagai bagian dari biaya aktivitas. Aktiva Tetap di

laporkan secara terpisah dari pembukuan.

C. Nilai Tukar Mata Uang Asing

Laporan Keuangan proyek dinyatakan dalam mata uang Rupiah. pengiriman

dari donor dikonversikan secara langsung ke Rupiah pada saat uang diterima

dan tercatat di laporan rekening bank.

D. Penerimaan

Penerimaan dana umumnya berasal dari sumbangan baik itu donor

Internasional maupun donor Nasional. Penerimaan dicatat sebesar dana yang

diterima.

I. Pengeluaran

Pengeluaran dana didasarkan pada anggaran yang telah disepakati dan

disetujui oleh donatur.