БОЛЕХІВСЬКА  МІСЬКА РАДА

1. ІВАНО-ФРАНКІВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Р І Ш Е Н Н Я

позачергова сорок перша сесія восьме демократичне скликання

 квітня 2024 року                       м. Болехів                                № -41/24

Про бюджет Болехівської

міської територіальної

громади  на 2024 рік

(код бюджету 0954100000)    

Керуючись Бюджетним кодексом України, відповідно до пункту 23 частини 1 статті 26 Закону України "Про місцеве самоврядування в Україні", Закону України «Про Державний бюджет України на 2024 рік», рішення «Про обласний бюджет Івано-Франківської області на 2024 рік» від 22.12.2023 №825-28/2023,  Болехівська міська рада

В И Р І Ш И Л А:

1. Визначити на 2024 рік:

 доходи бюджету Болехівської міської територіальної громади у сумі 186756050 гривень, у тому числі доходи загального фонду – 184419550 гривень та доходи спеціального фонду – 2336500 гривень згідно з додатком 1 до цього рішення;

видатки бюджету Болехівської міської територіальної громади у сумі  186756050  гривень, у тому числі видатки загального фонду – 182419550 гривень та видатки спеціального фонду – 4336500 гривень згідно з додатком 3 до цього рішення;

профіцит за загальним фондом бюджету Болехівської міської територіальної громади  у сумі 2000000 гривень та дефіцит за спеціальним фондом бюджету Болехівської міської територіальної громади у сумі 2000000 гривень згідно з додатком 2 до цього рішення;

оборотний залишок бюджетних коштів бюджету Болехівської міської територіальної громади у розмірі 100000 гривень, що становить 0,054 відсотків видатків загального фонду бюджету, визначених цим пунктом;

резервний фонд бюджету Болехівської міської територіальної громади у розмірі 800000 гривень, що становить 0,43 відсотків видатків загального фонду бюджету, визначених цим пунктом.

2. Затвердити бюджетні призначення головним розпорядникам коштів  бюджету Болехівської міської територіальної громади на 2024 рік у розрізі відповідальних виконавців за бюджетними програмами згідно з додатком 3 до цього рішення.

3. Затвердити на 2024 рік міжбюджетні трансферти згідно додатком 5 до цього рішення.

4. Надати право фінансовому управлінню виконавчого комітету міської ради (Наталії Дуб) за погодженням з  постійною комісією міської ради з питань планування, бюджету, регуляторної політики, місцевих податків і зборів (Русланою Барабаш) у період між сесіями Болехівської міської ради здійснювати внесення змін до доходів та видатків бюджету Болехівської міської територіальної громади за рахунок міжбюджетних трансфертів з державного та інших бюджетів, розподіл та перерозподіл обсягів субвенцій з подальшим затвердженням на сесії міської ради.

5.Затвердити розподіл витрат бюджету Болехівської міської територіальної громади на реалізацію місцевих/регіональних програм у сумі 16308000 гривень згідно з додатком 7 до цього рішення.

6. Установити, що у загальному фонді бюджету Болехівської міської територіальної громади на 2024 рік:

 1) до доходів загального фонду належать доходи, визначені статтею 64 Бюджетного кодексу України, та трансферти, визначені статтями 97 та 101 Бюджетного кодексу України (крім субвенції, визначених статтею 69-1 та частиною першою статті 71 Бюджетного кодексу України).

7. Установити, що джерелами формування спеціального фонду бюджету Болехівської міської територіальної громади на 2024 рік:

1) у частині доходів є надходження, визначені статтями 69-1 та 71 Бюджетного кодексу України, та субвенції, що передаються з інших місцевих бюджетів,

2) у частині фінансування є кошти, які передаються із загального фонду бюджету до бюджету розвитку (спеціального фонду бюджету) визначені пунктом 10 частини 1 статті 71 Бюджетного кодексу України.

8. Установити що у 2024 році кошти, отримані до спеціального фонду  бюджету Болехівської міської територіальної громади  згідно з пунктом 1 частини 1 статті 69-1  Бюджетного кодексу України, спрямовуються на реалізацію заходів, визначених частиною 2 статті 70 Бюджетного кодексу України, а кошти, отримані до спеціального фонду згідно з  підпунктом 2 пункту 7 цього рішення, спрямовуються відповідно на капітальні видатки бюджету розвитку в тому числі фінансування міської цільової Програми підтримки Збройних Сил України на 2024 рік.

9. Визначити на 2024 рік відповідно до статті 55 Бюджетного кодексу України захищеними видатками бюджету Болехівської міської територіальної громади  видатки загального фонду на:

оплату праці працівників бюджетних установ;

нарахування на заробітну плату;

придбання медикаментів та перев’язувальних матеріалів;

забезпечення продуктами харчування;

оплату комунальних послуг та енергоносіїв;

обслуговування державного (місцевого) боргу;

соціальне забезпечення;

поточні трансферти місцевим бюджетам;

підготовку кадрів закладами фахової передвищої та вищої освіти;

забезпечення осіб з інвалідністю технічними та іншими засобами реабілітації, виробами медичного призначення для індивідуального користування;

наукову і науково-технічну діяльність;

компенсацію процентів, сплачуваних банками та/або іншим фінансовим установам за кредитами, отриманими громадянами на будівництво (реконструкцію) чи придбання житла;

заходи, пов’язані з обороноздатністю держави, що здійснюються за рахунок коштів резервного фонду;

оплата послуг з охорони державних (комунальних) закладів культури;

оплату енергосервісу;

програму державних гарантій медичного обслуговування населення;

середньострокові зобов’язання у сфері охорони здоров’я.

10. Згідно з частиною восьмою статті 16 Бюджетного кодексу України надати дозвіл фінансовому управлінню виконавчого комітету міської ради

(Н. Дуб) в межах поточного бюджетного періоду за погодженням з постійною комісією міської ради з питань планування, бюджету, регуляторної політики, місцевих податків і зборів (Р. Барабаш) здійснювати на конкурсних засадах розміщення тимчасово вільних коштів бюджету Болехівської міської територіальної громади на депозити відповідно до порядку, визначеного Кабінетом Міністрів України, з подальшим їх поверненням до кінця бюджетного періоду, а також шляхом придбання державних цінних паперів.

11. Відповідно до статей 43 та 73 Бюджетного кодексу України надати право фінансовому управлінню виконавчого комітету міської ради (Н.Дуб) отримувати:

- позики на покриття тимчасових касових розривів бюджету Болехівської міської територіальної громади, пов’язаних із забезпеченням захищених видатків загального фонду, в межах поточного бюджетного періоду за рахунок коштів єдиного казначейського рахунку на договірних умовах без нарахування відсотків за користування цими коштами з обов'язковим їх поверненням до кінця поточного бюджетного періоду, у порядку, визначеному Кабінетом Міністрів України.

12. Головним розпорядникам коштів бюджету Болехівської міської територіальної громади забезпечити виконання норм Бюджетного кодексу України:

1) затвердження паспортів бюджетних програм протягом 45 днів з дня набрання чинності цим рішенням;

2) здійснення управління бюджетними коштами у межах встановлених їм бюджетних повноважень та оцінки ефективності бюджетних програм, забезпечуючи ефективне, результативне і цільове використання бюджетних коштів, організацію та координацію роботи розпорядників бюджетних коштів нижчого рівня та одержувачів бюджетних коштів у бюджетному процесі;

3) забезпечення доступності інформації про бюджет відповідно до законодавства, а саме:

здійснення публічного представлення та публікації інформації про бюджет за бюджетними програмами та показниками, бюджетні призначення щодо яких визначені цим рішенням, відповідно до вимог та за формою, встановленими Міністерством фінансів України, до 15 березня 2024 року;

оприлюднення паспортів бюджетних програм у триденний строк з дня затвердження таких документів;

4) забезпечення у першочерговому порядку потреби в коштах на оплату праці працівників бюджетних установ відповідно до встановлених законодавством України умов оплати праці та розміру мінімальної заробітної плати, та проведення в повному обсязі розрахунків за електричну та теплову енергію, водопостачання, водовідведення, природний газ, інші енергоносії, комунальні послуги та послуги зв'язку, які споживаються бюджетними установами, та укладання договорів за кожним видом послуг у межах бюджетних асигнувань, затверджених у кошторисі.

13. Установити, що перерозподіл бюджетних призначень головного розпорядника бюджетних коштів в процесі виконання міського бюджету здійснюється з дотриманням вимог статті 23 Бюджетного кодексу України.

14. Надати право фінансовому управлінню виконавчого комітету міської ради (Наталії Дуб) за погодженням з постійною комісією міської ради з питань планування, бюджету, регуляторної політики, місцевих податків і зборів (Русланою Барабаш) при внесенні змін та доповнень до класифікації доходів, відомчої та типової програмної класифікації видатків та кредитування приводити у відповідність до неї доходи, видатки, фінансування та кредитування бюджету Болехівської міської територіальної громади з подальшим затвердженням на сесії міської ради.  

15. Дане рішення набирає чинності з 01 січня 2024 року.

16. Додатки 1, 2, 3, 5, 7 до цього рішення є його невід’ємною частиною.

17. Відповідно до частини четвертої статті 28 Бюджетного кодексу України виконавчому комітету міської ради забезпечити опублікування цього рішення в десятиденний строк з дня його прийняття.

18. Контроль за виконанням даного рішення покласти на першого заступника міського голови  (Василя Юрочко) і постійну комісію міської ради з питань планування, бюджету, регуляторної політики, місцевих податків і зборів (Руслану Барабаш).

Міський голова                                                       Іван ЯЦИНИН

                                                                                                                                                                   ПОЯСНЮВАЛЬНА ЗАПИСКА

до  рішення «Про бюджет Болехівської міської

територіальної громади на 2024 рік»

Загальна частина

Дохідна частина прогнозних показників бюджету на 2024 рік розроблена на базі основних прогнозних макропоказників економічного і соціального розвитку України, а також із застосуванням норм чинних Бюджетного та Податкового кодексів України та з урахуванням пропозицій змін до бюджетного та податкового законодавства.

Під час здійснення розрахунків обсягу доходів бюджету міської територіальної громади враховано:

- динаміку надходжень податків та зборів за 2021-2022 роки та очікувані надходження на 2023 рік;

- застосування чинних ставок оподаткування;

- періоди дії воєнного стану та ліквідації наслідків збройної агресії проти України;

- застосування нормативу зарахування податку на доходи фізичних осіб до місцевих бюджетів відповідно до норм Бюджетного кодексу України (без врахування податку на доходи фізичних осіб від грошового забезпечення військовослужбовців).

 Загальний обсяг бюджету на 2024 рік складає 186756050 гривень, у тому числі:

за загальним фондом – 184419550 гривень,

за спеціальним фондом – 2336500 гривень.

Доходи бюджету Болехівської міської територіальної громади на 2024 рік

В структуру доходів бюджету Болехівської міської територіальної громади входять власні доходи загального та спеціального фонду, трансферти (базова дотація та інші дотації, субвенції з державного та обласного бюджетів).

Розрахунковий обсяг доходів бюджету визначено в сумі 186756050 гривень, з них власні надходження загального фонду 76492600 гривень, базова дотація  – 32113700 гривень, дотація з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров'я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету - 2001100 гривень, субвенції з державного бюджету (освітня субвенція) - 72213100 гривень, субвенції з місцевого бюджету - 1599050 гривень.

Доходи бюджету на 2024 рік без урахування трансфертів визначено у сумі 78829100 гривень,  з них:

Загальний фонд – 76492600 гривень.

До доходів загального фонду бюджету включено надходження:

- податок та збір на доходи фізичних осіб, що становить 52,7% від прогнозного показника  доходів загального фонду 2024 року, який обраховано у сумі – 40329300 гривень (64 відс.). Ріст даного податку становить 13,6 відс. до очікуваного надходження 2023 року. Найбільші підприємства - платники податку та збору на доходи фізичних осіб є: Філія Болехівське ЛГ ДСПГ Ліси України, ТзОВ «Світ шкіри», ПП «Адоніс», ТзОВ «Ірест», ТОВ Насвуд-Укр.

При розрахунку надходжень цього податку враховано:

        діючі норми Податкового кодексу;

        застосування нормативу розподілу податку відповідно до норм бюджетного законодавства (без врахування податку на доходи фізичних осіб від грошового забезпечення військовослужбовців) із врахуванням поступового зростання ділової активності суб’єктів господарювання, виходячи з можливостей в періоди дії воєнного стану та ліквідації наслідків збройної агресії проти України;

        динаміку надходжень цього податку в 2021-2022 роках, та очікуваних                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  надходжень за 2023 рік;

        активізацію роботи щодо легалізації виплати заробітної плати, шляхом здійснення контролю за діяльністю суб’єктів господарської діяльності, які приховують отримані доходи, виплачують заробітну з порушенням вимог податкового законодавства;

        збереження у 2024 році частки зарахування даного податку до місцевого бюджету 64 відсотка;

-  рентна плата за спеціальне використання лісових ресурсів (крім збору за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок головного користування – 390000 гривень. Надходження даного податку плануються з ростом 2,6  відс. до очікуваного надходження 2023 року;

- рентна плата за спеціальне використання лісових ресурсів у частині деревини, заготовленої в порядку рубок головного користування – 1200000 гривень. Надходження даного податку плануються з ростом 4,3 відс. до очікуваного надходження 2023 року;

- рентна плата за користування надрами для видобування нафти – 4000000 гривень;

- рентна плата за користування надрами для видобування природного газу – 1890300 гривень;

- рентна плата за користування надрами для видобування газового конденсату – 20000 гривень. Розрахунок прогнозу надходжень здійснено з урахуванням очікуваних надходжень за 2023 рік;

- акцизний податок з реалізації суб’єктами господарювання через роздрібну торгівлю підакцизних товарів (крім тих, що оподатковуються згідно з підпунктом 213.1.14 пункту 213.1 статті 213 Податкового кодексу) – 1100000 гривень. Розрахунок прогнозу надходжень здійснено з урахуванням динаміки сплати податку у 2021-2022 роках та на базі очікуваних надходжень за 2023 рік;

- акцизний податок з реалізації виробниками та/або імпортерами, у тому числі: в роздрібній торгівлі тютюнових виробів, тютюну та промислових замінників тютюну, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, що оподатковується згідно з підпунктом 213.1.14 – 900000 гривень. Розрахунок прогнозу надходжень здійснено з урахуванням очікуваних надходжень за 2023 рік.

- акцизний податок з вироблених в Україні підакцизних товарів (продукції) пальне - 256000 гривень. Ріст даного податку становить 47,1 відс. до очікуваного надходження 2023 року;

- акцизний податок з ввезених на митну територію України підакцизних товарів (продукції) пальне - 700000 гривень. Ріст даного податку становить 16,7 відс. до очікуваного надходження 2023 року.

 Розрахунок прогнозної суми податку на нерухомість (плата за землю) на 2024 рік проведено у розрізі юридичних та фізичних осіб за видами земельного податку та орендної плати за земельні ділянки зокрема:

-  земельний податок – 3200000 гривень, що сплачується:

юридичними особами – 2100000 гривень, фізичними особами – 1100000 гривень;

• орендна плата – 6300000 гривень, що сплачується:

 юридичними особами – 4700000 гривень., фізичними особами – 1600000 гривень. Розрахунок проведено, виходячи із наявної бази оподаткування із врахуванням фактичних поступлень за 2021-2022 роки  та очікуваних надходжень 2023 року. Ріст даного податку становить 3,3 відс. до очікуваного надходження 2023 року. Найбільші підприємства - платники плати за землю: ФГ АСК, ТзОВ Декор, ПАТ Укрзалізниця;

- податок на нерухоме майно - 2050000 гривень. Розрахунок проведено з урахуванням рішення сесії від 30.06.2021 року №01-10/21 «Про встановлення місцевих податків і зборів», очікуваних надходжень за 2023 рік та враховано ріст мінімальної заробітної плати у 2024 році ;

- єдиний податок – 12200000 гривень. Розрахунок прогнозу надходжень здійснено з урахуванням динаміки сплати податку у 2021-2022 роках, очікуваних надходжень 2023 року та враховано ріст мінімальної заробітної плати у 2024 році;

- плата за надання інших адміністративних послуг – 168000 гривень. Розрахунок проведено на базі очікуваних надходжень 2023 року;

- адміністративний збір за проведення державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань – 37000 гривень. Розрахунок проведено на базі очікуваних надходжень 2023 року;

- адміністративний збір за державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень – 1575000 гривень. Розрахунок проведено на базі фактичних  надходжень за 2022 рік та очікуваних надходжень 2023 року;

- надходження від орендної плати за користування цілісним майновим комплексом та іншим майном, що перебуває в комунальній власності – 100000 гривень. Розрахунок проведено на базі фактичних надходжень за 2022 рік та очікуваних надходжень 2023 року.

В спеціальному фонді міського бюджету передбачено надходження 2336500 гривень, в тому числі бюджету розвитку у сумі 350000 гривень, з них:

- екологічний податок – 26000 гривень, розрахунок здійснено за даними ГУДПІ в Івано-Франківській області;

- кошти від продажу земельних ділянок несільськогосподарського призначення, що перебувають у державній або комунальній власності, та земельних ділянок, які знаходяться на території Автономної Республіки Крим – 350000 гривень (прогнозні розрахунки надано відділом містобудування та  архітектури і землеустрою);

  - власні надходження бюджетних установ і організацій  – 1960500 гривень (розрахунок здійснено головними розпорядниками коштів міського бюджету).

Видаткова частина бюджету Болехівської міської територіальної громади

Загальний обсяг видатків бюджету на 2024 рік визначено в сумі 186756050 гривень, в тому числі загальний фонд – 182419550 гривень, спеціальний фонд – 4336500 гривень.

При розподілі видатків між бюджетними програмами та розпорядниками коштів  бюджету враховано в першу чергу необхідність забезпечення бюджетними призначеннями на виплату заробітної плати працівникам бюджетних установ, що фінансуються за рахунок коштів бюджету та оплату спожитих теплоенергоносіїв і комунальних послуг.

З урахуванням зазначеного, видатки по головних розпорядниках коштів бюджету складуть:

Міська рада

У проекті бюджету на 2024 рік видатки для міської ради передбачені в сумі 33569000 гривень, у тому числі: загальний фонд – 31543000 гривень, спеціальний фонд – 2026000 гривень.

За бюджетною програмою «Організаційне, інформаційно-аналітичне та матеріально-технічне забезпечення діяльності міської ради» для утримання апарату міської ради та її виконавчого комітету передбачено загальний обсяг видатків в сумі 17672600 гривень, з них видатки загального фонду бюджету – 17672600 гривень. На оплату праці передбачено 13090000 гривень, оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 852600 гривень.

За бюджетною програмою «Інша діяльність у сфері державного управління» передбачені видатки сумі 2250000 гривень, у тому числі: загальний фонд – 250000 гривень (програма підтримки розвитку органів місцевого самоврядування на 2024 рік – 150000 гривень, програма забезпечення діяльності Центру надання адміністративних послуг виконавчого комітету Болехівської міської ради на 2020-2025 роки – 100000 гривень), спеціальний фонд – 2000000 гривень (програма підтримки Збройних Сил України на 2024 рік – 2000000 гривень).

За бюджетною програмою «Первинна медична допомога населенню, що надається центрами первинної медичної (медико-санітарної) допомоги» передбачено видатки в сумі 538200 гривень (програма медичного забезпечення хворих у разі амбулаторного лікування на 2024 рік - 100000 гривень, енергоносії – 438200 гривень).

Видатки за бюджетною програмою «Багатопрофільна стаціонарна медична допомога населенню» на 2024 рік передбачені у сумі 939200 гривень (на оплату комунальних послуг та енергоносіїв).

За бюджетною програмою «Утримання та забезпечення діяльності центрів соціальних служб для сім’ї, дітей та молоді» передбачені видатки по загальному фонду бюджету в сумі 313000 гривень, з них: на оплату праці – 246000 гривень, програма виконання основних заходів, передбачених Болехівським міським центром соціальних служб для сім"ї, дітей та молоді на 2024 - 2026 роки – 12000 гривень.

За бюджетною програмою «Заходи державної політики з питань дітей та їх соціального захисту» передбачені видатки по загальному фонду бюджету в сумі 15000 гривень (міська цільова програма соціального захисту і підтримки дітей-сиріт та дітей, позбавлених батьківського піклування, захисту їх житлових прав, попередження дитячої бездоглядності та безпритульності на 2021-2025 роки).

За бюджетною програмою «Здійснення заходів та реалізація проектів на виконання Державної цільової соціальної програми «Молодь України» передбачені видатки по загальному фонду бюджету в сумі 20000 гривень (Міська цільова програма Молодь Болехівщини 2021 -2025 роки).

За бюджетною програмою «Оздоровлення та відпочинок дітей (крім заходів з оздоровлення дітей, що здійснюються за рахунок коштів на оздоровлення громадян, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи)» передбачені видатки в сумі 150000 гривень (міська цільова соціальна програми з оздоровлення та відпочинку дітей на 2021 – 2025 роки).

За бюджетною програмою «Інші заходи та заклади молодіжної політики» передбачені видатки в сумі 20000 гривень (міська цільова соціальна Програма національно-патріотичного виховання дітей та молоді на 2021-2025 роки).

За бюджетною програмою «Організація благоустрою населених пунктів» передбачено видатки 11000000 гривень по загальному фонду (програма благоустрою Болехівської територіальної громади на 2022-2025 роки – 11000000 гривень).

За бюджетною програмою «Проведення навчально-тренувальних зборів і змагань з олімпійських видів спорту» передбачено видатки по загальному фонду 200000 гривень (міська цільова соціальна програма розвитку фізичної культури та спорту у Болехівській міській територіальні громаді на 2022-2026 роки).

За бюджетною програмою «Підтримка спорту вищих досягнень та організацій, які здійснюють фізкультурно-спортивну діяльність в регіоні» передбачено видатки по загальному фонду 250000 гривень (програма розвитку футболу на території Болехівської міської територіальної громади на 2022-2026 роки).

За бюджетною програмою «Реалізація програм і заходів в галузі туризму та курортів» передбачено видатки по загальному фонду 50000 гривень (програма розвитку туризму Болехівщини на 2021-2025 роки).

За бюджетною програмою «Заходи та роботи з мобілізаційної підготовки місцевого значення» передбачено кошти по загальному фонду в сумі 25000 гривень (програма забезпечення мобілізаційної підготовки та оборонної роботи у Болехівській територіальній громаді на 2023-2025 роки).

За бюджетною програмою «Інші заходи громадського порядку та безпеки» передбачено кошти в сумі 50000 гривень по загальному фонду (комплексна міська програма розвитку цивільного захисту Болехівської міської ради на 2020-2025 роки).

За бюджетною програмою «Заходи та роботи з територіальної оборони» передбачено кошти в сумі 50000 гривень по загальному фонду (програма та перелік заходів, обсягів та джерел фінансування територіальної оборони та підготовки населення до участі в русі національного спротиву на 2023-2024 роки).

За бюджетною програмою  «Охорона та раціональне використання природних ресурсів» передбачено кошти по спеціальному фонду бюджету 26000 гривень (програма охорони навколишнього природного середовища Болехівської територіальної громади на 2022-2026 роки). Ці кошти - це надходження екологічного податку.

Управління освіти

У проекті бюджету на 2024 рік видатки для управління освіти передбачено в сумі 129008500 гривень, у тому числі загальний фонд – 127148000 гривень, спеціальний фонд – 1860500 гривень (з них: власні надходження бюджетних установ – 1510500 гривень).

За бюджетною програмою «Надання дошкільної освіти» на 2024 рік передбачені видатки в сумі 18868300 гривень, з них: по загальному фонду в сумі 17538300 гривень (на оплату праці передбачено 11995000 гривень, оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 1417300 гривень), спеціальному фонду – 1330000 гривень (видатки споживання – 980000 гривень, видатки розвитку – 350000 гривень).

За бюджетною програмою «Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти»:

за рахунок коштів місцевого бюджету передбачені видатки на 2024 рік по загальному фонду в сумі 22436300 гривень (на оплату праці - 12480000 гривень, оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 3630000 гривень),

за рахунок коштів освітньої субвенції передбачені видатки по загальному фонду на 2024 рік в сумі 72213100 гривень (на оплату праці і нарахування на заробітну плату педагогічним працівникам).

За бюджетною програмою «Надання позашкільної освіти позашкільними закладами освіти, заходи із позашкільної роботи з дітьми» передбачені видатки на 2024 рік по загальному фонду в сумі 3025900 гривень (з них: на оплату праці - 2363300 гривень, оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 65900  гривень).

За бюджетною програмою «Методичне забезпечення діяльності навчальних закладів» на 2024 рік передбачені видатки по загальному фонду в сумі 307000 гривень (на оплату праці - 250000 гривень).

За бюджетною програмою «Забезпечення діяльності інших закладів у сфері освіти» передбачені видатки на 2024 рік в сумі 7408200 гривень, з них: по загальному фонду – 6877700 гривень (на оплату праці - 4700000 гривень, оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 344700 гривень), по спеціальному фонду – 530500 гривень (на оплату праці - 250000 гривень, оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 82800 гривень).

За бюджетною програмою «Інші програми та заходи у сфері освіти» передбачені видатки на 2024 рік по загальному фонду в сумі 100000 гривень (програма "Обдарована дитина на 2021-2025 роки").

За бюджетною програмою «Керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах, територіальних громадах» передбачені видатки на 2024 рік по загальному фонду в сумі 784000 гривень (на оплату праці - 640000 гривень).

За бюджетною програмою «Забезпечення діяльності інклюзивно-ресурсних центрів за рахунок коштів місцевого бюджету» на 2024 рік передбачені видатки по загальному фонду в сумі 122600 гривень (з них: на оплату праці - 46700 гривень, оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 25600 гривень.

За бюджетною програмою «Забезпечення діяльності інклюзивно-ресурсних центрів за рахунок освітньої субвенції» на 2024 рік передбачені видатки по загальному фонду в сумі 1574600 гривень (з них: на оплату праці - 1290700 гривень).

За бюджетною програмою   «Утримання та навчально-тренувальна робота комунальних дитячо-юнацьких спортивних шкіл» на 2024 рік передбачені видатки по загальному фонду в сумі 2168500 гривень (з них: на оплату праці -1610000 гривень, оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 39500 гривень, проведення змагань -100000 гривень).

Управління праці та соціального захисту населення

У проекті бюджету на 2024 рік видатки по загальному фонду для управління праці та соціального захисту населення  передбачені у сумі 8322950 гривень.  

 Видатки за рахунок коштів обласної субвенції в сумі 24450 гривень:

За бюджетною програмою «Пільгове медичне обслуговування осіб, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи» передбачені видатки в сумі 17450 гривень.

За бюджетною програмою  «Видатки на поховання учасників бойових дій та осіб з інвалідністю внаслідок війни» передбачені видатки в сумі 7000 гривень.

Видатки за рахунок коштів бюджету міської територіальної громади в сумі 8298500 гривень:

За бюджетною програмою  «Забезпечення соціальними послугами за місцем проживання громадян, які не здатні до самообслуговування у зв’язку з  похилим віком, хворобою, інвалідністю» в бюджеті на 2024 рік передбачені видатки за загальним фондом в сумі 2283700 гривень, в тому числі: на оплату праці – 1827900 гривень, оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 32700 гривень.

За бюджетною програмою  «Керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах, територіальних громадах» на 2024 рік передбачені видатки по загальному фонду в сумі 3424800 гривень, в тому числі: на оплату праці - 2668000 гривень, оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 135800 гривень.

За бюджетною програмою «Надання соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги» на 2024 рік передбачені видатки по загальному фонду в сумі 700000 гривень.

За бюджетною програмою  «Надання пільг населенню (крім ветеранів війни і праці, військової служби, органів внутрішніх справ та громадян, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи), на оплату житлово-комунальних послуг» на 2024 рік передбачені видатки по загальному фонду в сумі 290000 гривень.

За бюджетною програмою  «Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення» на 2024 рік передбачені видатки по загальному фонду в сумі 1600000 гривень.

Вказані видатки передбачені для виконання заходів міських програм в галузі соціального захисту населення, а саме:

        програма основних заходів  управління праці та соціального захисту населення міськвиконкому на 2024-2026 роки;

    програма підтримки сімей загиблих, зниклих безвісти, постраждалих учасників Революції Гідності, осіб, які залучалися та брали безпосередню участь у бойових діях, здійсненні заходів з національної безпеки і оборони, відсічі і стримування збройної агресії російської федерації проти України, починаючи з 20 лютого 2014 року (в т. ч. громадян, які залучалися і брали безпосередню участь в АТО/ООС в районах їх проведення), на 2024-2025 роки;

        програма соціальної підтримки та реабілітації інвалідів зору на 2020-2024 роки;

        програма підтримки породіль у Болехівській міській територіальній громаді на 2024 -2026 роки;

        програма відшкодування вартості проїзду хворим з хронічною нирковою недостатністю, що отримують програмний гемодіаліз, до міста розташування закладів, які надають послуги гемодіалізу та у зворотному напрямку на 2023 - 2024 роки.

Відділ культури

У проекті  бюджету на 2024 рік видатки для відділу культури передбачено в сумі 12249500 гривень, у тому числі загальний фонд – 11799500 гривень, спеціальний фонд – 450000 гривень.

За бюджетною програмою «Забезпечення діяльності бібліотек» на 2024 рік передбачені видатки по загальному фонду в обсязі 3097000 гривень, у тому числі оплату праці передбачено - 2467000 гривень, оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 59000 гривень.

За бюджетною програмою «Забезпечення діяльності музеїв і виставок» на 2024 рік передбачені видатки по загальному фонду в сумі  731000 гривень (з них: на оплату праці передбачено – 561000 гривень, оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 39000 гривень).

За бюджетною програмою «Забезпечення діяльності палаців і будинків культури, клубів, центрів дозвілля та інших  клубних закладів» у 2024 році на утримання передбачено видатки у обсязі 2786000 гривень, в т. ч. загальний фонд – 2776000 гривень (з них: оплату праці передбачено - 2212000 гривень, оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 63000 гривень),  спеціальний фонд – 10000 гривень (на оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 4000 гривень).

Видатки за бюджетною програмою «Надання спеціальної освіти мистецькими школами» передбачені видатки в обсязі 4516500 гривень, у тому числі: загальний фонд – 4076500 гривень (з них: на оплату праці передбачено - 3532000 гривень, оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 188500 гривень), спеціальний фонд – 440000 гривень (з них: нарахування на оплату праці передбачено - 410000 гривень, оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 30000 гривень).

Видатки за бюджетною програмою «Забезпечення діяльності інших закладів у галузі культури і мистецтва» - 460000 гривень, з них: на оплату праці передбачено - 336000 гривень, оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 24000 гривень.

Видатки за бюджетною програмою «Інші заходи в галузі культури і мистецтва» - 100000 гривень (програма «Культура Болехівщини» на 2021-2025 роки ).

Видатки за бюджетною програмою «Керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах, територіальних громадах» по загальному фонду бюджету передбачені на 2024 рік у обсязі 559000 гривень, з них: оплата праці - 456700 гривень.

Фінансове управління

У проекті бюджету на 2024 рік видатки для фінансового управління  передбачені по загальному фонді у сумі 3606100 гривень.

Видатки за бюджетною програмою «Керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах, територіальних громадах» по загальному фонду бюджету передбачені на 2024 рік у обсязі 2806100 гривень з них: на оплату праці - 2065600 гривень, на оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 87300 гривень.

Видатки за бюджетною програмою «Резервний фонд місцевого бюджету» по загальному фонду бюджету передбачені на 2024 рік у обсязі 800000 гривень.

Міжбюджетні трансферти

загального фонду

 Базова дотація  -  32113700 гривень.

Дотація з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров'я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету - 2001100 гривень.

 Субвенції в сумі 72237550 гривень:

освітня субвенція – 72213100 гривень;

на відшкодування витрат на поховання померлих (загиблих) учасників бойових дій, постраждалих учасників Революції Гідності та осіб з інвалідністю внаслідок війни – 7000 гривень;

на пільги на медичне обслуговування громадян, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи – 17450 гривень;

Обсяг коштів бюджету, спрямований на виконання регіональних галузевих програм на 2024 рік складає 16308000 гривень (загальний фонд – 14282000 гривень, спеціальний фонд – 2026000 гривень). З них регіональні програми соціального характеру складуть 2857000 гривень, в тому числі:

• в галузі соціального захисту та соціального забезпечення – 2107000 гривень;
• в галузі освіти – 100000 гривень;
• в галузі охорони здоров’я – 100000 гривень;
• в галузі культури – 100000 гривень;
• в галузі фізичної культури і спорту – 450000 гривень.

Начальник фінансового управління                                           Наталія ДУБ